Cần hỏi Hoá đơn thay thế cho hóa dơn năm cũ thì khai thuế thế nào?

[Nhung0902]

Anh chị cho e hỏi 1 chút ạ, hoá đơn gốc mua vào của e là tháng 12/2022, thì đến tháng 4.2023 bên bán xuất hoá đơn thay thế hoá đơn tháng 12 có ảnh hưởng đến số tiền và tiền thuế ạ. Bây giờ, e sẽ nộp tờ khai bổ sung quý 4/2022 và điền vào chỉ tiêu 37,38 quý 2/2023 đúng k ạ?
Còn báo cáo tài chính 2022 và quyết toán TNDN 2022 vì giá trị nó cũng khá nhỏ, có cách nào để k phải điểu chỉnh nộp lại BCTC 2022 và QT TNDN 2022 k ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho e hỏi 1 chút ạ, hoá đơn gốc mua vào của e là tháng 12/2022, thì đến tháng 4.2023 bên bán xuất hoá đơn thay thế hoá đơn tháng 12 có ảnh hưởng đến số tiền và tiền thuế ạ. Bây giờ, e sẽ nộp tờ khai bổ sung quý 4/2022 và điền vào chỉ tiêu 37,38 quý 2/2023 đúng k ạ?
Còn báo cáo tài chính 2022 và quyết toán TNDN 2022 vì giá trị nó cũng khá nhỏ, có cách nào để k phải điểu chỉnh nộp lại BCTC 2022 và QT TNDN 2022 k ạ?

Thay thế vì lý do gì?

 

[Nhung0902]

Cụ thể là ntn ạ. Hoá đơn gốc là xuất vào ngày 31/12, ký vào ngày 1/1 với thuế xuất là 8% ( mức này là đúng rồi) nhưng đến tháng 4/2023 k hiểu vì lý do gì bên bán lại xuất hoá đơn thay thế đổi lại mức thuế suất là 10% mà k báo trước với bên e ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cụ thể là ntn ạ. Hoá đơn gốc là xuất vào ngày 31/12, ký vào ngày 1/1 với thuế xuất là 8% ( mức này là đúng rồi) nhưng đến tháng 4/2023 k hiểu vì lý do gì bên bán lại xuất hoá đơn thay thế đổi lại mức thuế suất là 10% mà k báo trước với bên e ạ.

Khai KHBS lại tờ khai thuế GTGT là được, sau đó hạch toán bù tiền thuế tăng thêm ở năm 2023

 

[Nhung0902]

Khai KHBS lại tờ khai thuế GTGT là được, sau đó hạch toán bù tiền thuế tăng thêm ở năm 2023

dạ e cảm ơn a nhiều ạ