Cần hỏi Hạch toán hoá đơn điều chỉnh mã số thuế

Huongamc

Kế Toán
Tham gia
4/7/22
Bài viết
46
Thích
5
Anh chị cho e hỏi hiện em có 1 hoá đơn nhà cung cấp xuất cho e trong tháng 6 nhưng bị sai mã số thuế nên không nhảy hoá đơn về bên e trên trang thuế điện tử. Họ xuất cũng không gửi mail cho bên em. Vì chi phí ít nên e không để ý, qua tháng 7 nhớ ra mới gọi cho bên cung cấp (mực máy in) xuất hoá đơn để e thanh toán và họ kiểm tra lại thì sai mã số thuế. Em kêu họ huỷ xuất lại cho Em. Nhưng bên đó đã kê khai thuế trong tháng 06 nên họ xin làm điều chỉnh lại thông tin mã số thuế vào ngày 20.07.2023. Với trường hợp như vâỵ thì bên e kê khai thuế vào kỳ tháng 06 hay tại thời điểm họ điều chỉnh đúng thông tin mã số thuế 20.07 ạ. Trong tháng 06 do không biết sự tồn tại của hoá đơn nên e đã không kê khai.
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,354
Thích
10,366
Anh chị cho e hỏi hiện em có 1 hoá đơn nhà cung cấp xuất cho e trong tháng 6 nhưng bị sai mã số thuế nên không nhảy hoá đơn về bên e trên trang thuế điện tử. Họ xuất cũng không gửi mail cho bên em. Vì chi phí ít nên e không để ý, qua tháng 7 nhớ ra mới gọi cho bên cung cấp (mực máy in) xuất hoá đơn để e thanh toán và họ kiểm tra lại thì sai mã số thuế. Em kêu họ huỷ xuất lại cho Em. Nhưng bên đó đã kê khai thuế trong tháng 06 nên họ xin làm điều chỉnh lại thông tin mã số thuế vào ngày 20.07.2023. Với trường hợp như vâỵ thì bên e kê khai thuế vào kỳ tháng 06 hay tại thời điểm họ điều chỉnh đúng thông tin mã số thuế 20.07 ạ. Trong tháng 06 do không biết sự tồn tại của hoá đơn nên e đã không kê khai.
hạch toán mọi thứ đã xong trong tháng 06/2023 rồi ko phải hạch toán lại, chủ yếu ở bảng kê bán ra tháng 07 ghi 1 dòng là hóa đơn này điều chỉnh cho hóa đơn tháng 06/2023 là xong
 

Huongamc

Kế Toán
Tham gia
4/7/22
Bài viết
46
Thích
5
hạch toán mọi thứ đã xong trong tháng 06/2023 rồi ko phải hạch toán lại, chủ yếu ở bảng kê bán ra tháng 07 ghi 1 dòng là hóa đơn này điều chỉnh cho hóa đơn tháng 06/2023 là xong
Dạ bên nhà cung cấp đã hạch toán và kê khai tháng 06. Còn bên em thì chưa có hạch toán và kê khai do không biết có hoá đơn này ạ. Tới khi họ làm điều chỉnh ngày 20.07 em mới biết đến hoá đơn này nên giờ không biết kê khai ở kỳ hiện tại ntn cho hợp lý
 

huedang

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
30/8/22
Bài viết
376
Thích
211
Dạ bên nhà cung cấp đã hạch toán và kê khai tháng 06. Còn bên em thì chưa có hạch toán và kê khai do không biết có hoá đơn này ạ. Tới khi họ làm điều chỉnh ngày 20.07 em mới biết đến hoá đơn này nên giờ không biết kê khai ở kỳ hiện tại ntn cho hợp lý
bên NCC cần phải xuất hóa đơn điều chỉnh/thay thế cho bên bạn, còn bên bạn là đầu vào thì coi như là hóa đơn bỏ sót, kê khai thuế vào kỳ hiện tại của t7/2023, chi phí ghi nhận tháng 6
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,354
Thích
10,366
Dạ bên nhà cung cấp đã hạch toán và kê khai tháng 06. Còn bên em thì chưa có hạch toán và kê khai do không biết có hoá đơn này ạ. Tới khi họ làm điều chỉnh ngày 20.07 em mới biết đến hoá đơn này nên giờ không biết kê khai ở kỳ hiện tại ntn cho hợp lý
Mới nhận bây giờ thì hạch toán và kê khai tháng 07/2023 ko sao cả
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ