Chào anh chị! Công ty em là công ty FDI, Xuất khẩu dịch vụ. Trước đây thì công ty em sử dụng invoce thương mại + hợp đồng để xuất khẩu dịch vụ. Nhưng từ 1.7.22 bắt buộc sử dụng hóa đơn điện tử nhưng công ty em vẫn chưa sử dụng, Năm 2022 cục thuê HCM yêu cầu giải trình chênh lệch và bắt xuất bổ sung những hóa đơn của 2022 chưa xuất. Hiện tại thì đã đăng ký nhưng em chưa hiểu xuất bổ sung cho năm 2022 là làm như thế nào ạ. Anh chị cho em hỏi theo TT 78 thì mình k được xuất lùi ngày hóa đơn, vậy mình xuất năm 2023 và ghi nội dung là xuất bổ sung cho năm 2022 theo ngày trên IV thương mại được k vậy ạ?
Cần hỏi Xuất hóa đơn 2022 cho xuất khẩu dịch vụ
- Người khởi tạo Lan198
- Ngày gửi
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 20,452
- Thích
- 10,401
hủy xuất lại thôi đâu có xuất lùi được em, xuất năm 2023 khai khbs lại năm 2022, bị phạt xuất hóa đơn sai thời điểm
Năm 2022 chưa xuất tờ nào á anh, khai thuế thì sử dụng INVOICE khai đầy đủ ạ, chỉ thiếu mỗi hóa đơn không xuất. Từ Quý 3.2022 tới giờ chắc phải 30 tờ ạ . Bây giờ em xuất đúng ngày và ghi nội dung hóa đơn là xuất bổ sung hóa cho INVOICE ngày ... đúng k anh
- Tham gia
- 3/11/18
- Bài viết
- 20,452
- Thích
- 10,401
xuất giờ là ghi xuất cho tờ khai ngày mấy đó em.
Hóa đơn vẫn xuất trong năm 2023 bạn nhé, cố ý xuất lùi lại vào năm 2022 là sai trầm trọng đấy.
Bạn xuất hóa đơn bây giờ là để xử lý cho đúng về mặt hóa đơn thôi.
Rồi rà soát lại hồ sơ khai thuế gtgt, tndn và bctc. Nếu có thiếu sót phát sinh từ các số hóa đơn chưa xuất thì phải làm lại và nộp lại.
Bạn xuất hóa đơn bây giờ là để xử lý cho đúng về mặt hóa đơn thôi.
Rồi rà soát lại hồ sơ khai thuế gtgt, tndn và bctc. Nếu có thiếu sót phát sinh từ các số hóa đơn chưa xuất thì phải làm lại và nộp lại.
Ý kiến cá nhân:
Bạn ghi ở cột Tên hàng hóa, dịch vụ là "Lập hóa đơn GTGT đối với Tờ khai...ngày... (Tờ khai ở đây là Tờ khai hải quan).
Ở cột ĐVT bạn ghi là "Tâp"?! Nếu là mình, mình sẽ để trống cột ĐVT và cột Đơn giá, chỉ ghi ở các cột còn lại như hình vì bên cty của bạn là xuất khẩu dịch vụ.
Bạn ghi ở cột Tên hàng hóa, dịch vụ là "Lập hóa đơn GTGT đối với Tờ khai...ngày... (Tờ khai ở đây là Tờ khai hải quan).
Ở cột ĐVT bạn ghi là "Tâp"?! Nếu là mình, mình sẽ để trống cột ĐVT và cột Đơn giá, chỉ ghi ở các cột còn lại như hình vì bên cty của bạn là xuất khẩu dịch vụ.
Ứng dụng BCTC
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán
LIÊN KẾT WEBSITE
1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200
2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133
3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh
4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc
7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn
8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn
9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn
10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn
11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn
12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn
13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp
14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn
15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal
16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx
17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx
18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx
19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1