Cần hỏi Kê khai thuế GTGT bổ sung

[khanhquynh202]

Hình trên là em KK thuế GTGT quý 1 chính thức, quý 1 bổ sung lần 1 tăng đầu vào, rồi em KK quý 2 như thế đúng chưa ạ!
em có lập HĐ điều chỉnh của quý 1, sang quý 2, nhưng em lại kê khai ở quý 2.
Giờ em KK lại quý 1 (lần 2) tăng Bán ra và giảm bán ra quý 2 ở những hóa đơn điều chỉnh thay thế đó như thế nào ạ?
Em cảm ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Xem đính kèm 11893

Hình trên là em KK thuế GTGT quý 1 chính thức, quý 1 bổ sung lần 1 tăng đầu vào, rồi em KK quý 2 như thế đúng chưa ạ!
em có lập HĐ điều chỉnh của quý 1, sang quý 2, nhưng em lại kê khai ở quý 2.
Giờ em KK lại quý 1 (lần 2) tăng Bán ra và giảm bán ra quý 2 ở những hóa đơn điều chỉnh thay thế đó như thế nào ạ?
Em cảm ơn!

Trình bày cụ thể em.nhé, nhìn hình ko hiểu gì cả

 

[khanhquynh202]

1/ Dạ là quý e em làm tờ khai thuế GTGT :
Doanh thu mua vào 600 triệu (VAT 60trieu)
Bán ra 200 triệu (VAT khấu trừ 20 triệu)

• Thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau 40 triệu

2/ Sang quý 2 em lập TK bổ sung quý 1 tăng 100trieu đầu vào do sót HĐ đầu vào:
Doanh thu mua vào 700 triệu (VAT 70trieu)
Bán ra 200 triệu (VAT khấu trừ 20 triệu)

• Tổng hợp KHBS: 10 triệu

3/ Tờ khai quý 2 của em:
Doanh thu mua vào 400 triệu (VAT 40trieu)
Bán ra 1.200 triệu (VAT khấu trừ 120 triệu)
Chỉ tiêu 22 em điền: 40trieu kỳ trước chuỷen sang
Chỉ tiêu 38 em điện: 10 triệu (ĐIều chỉnh tăng)

• Vat phải nộp quý 2 là: 30 triệu

CHO EM HỎI EM KK QUÝ 2 NHƯ VẬY ĐÚNG CHƯA Ạ!
4/ SANG QUÝ 2 EM có lập HĐ THAY THẾ của quý 1, sang quý 2, nhưng em lại kê khai ở quý 2.
Giờ em KK lại TK GTGT quý 1 (lần 2) tăng Bán ra 100 TRIỆU
TỜ KHAI GTGT quý 2 BS LẦN 1 GIẢM BÁN RA 100 TRIỆU
Thì em KK như thế này đúng không anh?

• BS QUÝ 1 LẦN 2 (Doanh thu mua vào 700 triệu (VAT 70trieu), Bán ra 300 triệu (VAT khấu trừ 30 triệu) -> Tổng hợp KHBS
• BS QUÝ 2 LẦN 1(Doanh thu mua vào 400 triệu (VAT 40trieu),Bán ra 1.100 triệu (VAT khấu trừ 110 triệu) -> Tổng hợp KHBS

EM CẢM ƠN!!!

 

[Hoabach7604]

1/ Dạ là quý e em làm tờ khai thuế GTGT :
Doanh thu mua vào 600 triệu (VAT 60trieu)
Bán ra 200 triệu (VAT khấu trừ 20 triệu)

• Thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang kỳ sau 40 triệu

2/ Sang quý 2 em lập TK bổ sung quý 1 tăng 100trieu đầu vào do sót HĐ đầu vào:
Doanh thu mua vào 700 triệu (VAT 70trieu)
Bán ra 200 triệu (VAT khấu trừ 20 triệu)

• Tổng hợp KHBS: 10 triệu

3/ Tờ khai quý 2 của em:
Doanh thu mua vào 400 triệu (VAT 40trieu)
Bán ra 1.200 triệu (VAT khấu trừ 120 triệu)
Chỉ tiêu 22 em điền: 40trieu kỳ trước chuỷen sang
Chỉ tiêu 38 em điện: 10 triệu (ĐIều chỉnh tăng)

• Vat phải nộp quý 2 là: 30 triệu

CHO EM HỎI EM KK QUÝ 2 NHƯ VẬY ĐÚNG CHƯA Ạ!
4/ SANG QUÝ 2 EM có lập HĐ THAY THẾ của quý 1, sang quý 2, nhưng em lại kê khai ở quý 2.
Giờ em KK lại TK GTGT quý 1 (lần 2) tăng Bán ra 100 TRIỆU
TỜ KHAI GTGT quý 2 BS LẦN 1 GIẢM BÁN RA 100 TRIỆU
Thì em KK như thế này đúng không anh?

• BS QUÝ 1 LẦN 2 (Doanh thu mua vào 700 triệu (VAT 70trieu), Bán ra 300 triệu (VAT khấu trừ 30 triệu) -> Tổng hợp KHBS
• BS QUÝ 2 LẦN 1(Doanh thu mua vào 400 triệu (VAT 40trieu),Bán ra 1.100 triệu (VAT khấu trừ 110 triệu) -> Tổng hợp KHBS

EM CẢM ƠN!!!

Đúng rồi á bạn. Mà chỗ số 4. tờ khai quý 1 khấu trừ 40 tr chứ nhỉ. Mà nếu lần sau kê khai thiếu hóa đơn đầu vào thì có thể khai ở kỳ hiện tại cũng được nha b

 

[khanhquynh202]

Đúng rồi á bạn. Mà chỗ số 4. tờ khai quý 1 khấu trừ 40 tr chứ nhỉ. Mà nếu lần sau kê khai thiếu hóa đơn đầu vào thì có thể khai ở kỳ hiện tại cũng được nha b

Dạ em cảm ơn ạ!
Do em đã nộp 3 tờ khai số 1,2,3
Bây giờ cần làm lại 4 đưa hóa đơn thay thế kê khai lại ở quý 1, nên giảm bán ra quý 2, và tăng bán ra quý 1, nên giờ em sửa theo tờ quý 1 lần 2 theo tờ khai khai chính thức hay theo tờ khai BS quý 1 lần 1 ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ em cảm ơn ạ!
Do em đã nộp 3 tờ khai số 1,2,3
Bây giờ cần làm lại 4 đưa hóa đơn thay thế kê khai lại ở quý 1, nên giảm bán ra quý 2, và tăng bán ra quý 1, nên giờ em sửa theo tờ quý 1 lần 2 theo tờ khai khai chính thức hay theo tờ khai BS quý 1 lần 1 ạ

Nếu đã nộp nhiều mà vẫn chưa xong thì nên làm công văn nhờ thuế hủy các tờ khai bổ sung đi rồi làm lại