Em chào anh/chị trong group ạ. Anh/chị tư vấn giúp e vấn đề này với ạ
1. Hóa đơn đầu vào phục vụ sản xuất hàng xuất khẩu hàng không chịu thuế, thì thuế VAT của hóa đơn đó không được khấu trừ, khi hạch toán Nợ 152/Có 331 có đúng không?.
2. Vậy khi kê khai lên tờ khai thì số tiền đó nhảy vào chỉ tiêu 23 thì có được không?, hay e có phải tách ra, kê khai đúng theo hóa đơn (nghĩa là tiền trước thuế thì vào chỉ tiêu 23, VAT đưa vào chỉ tiêu 24, và số thuế không được khấu trừ đó e sẽ trừ đi ở chỉ tiêu 25).
Em cảm ơn anh/chị nhiều ạ
1. Hóa đơn đầu vào phục vụ sản xuất hàng xuất khẩu hàng không chịu thuế, thì thuế VAT của hóa đơn đó không được khấu trừ, khi hạch toán Nợ 152/Có 331 có đúng không?.
2. Vậy khi kê khai lên tờ khai thì số tiền đó nhảy vào chỉ tiêu 23 thì có được không?, hay e có phải tách ra, kê khai đúng theo hóa đơn (nghĩa là tiền trước thuế thì vào chỉ tiêu 23, VAT đưa vào chỉ tiêu 24, và số thuế không được khấu trừ đó e sẽ trừ đi ở chỉ tiêu 25).
Em cảm ơn anh/chị nhiều ạ
