Cần hỏi Giao dịch liên kết liên quan tới khoản vay tính toán thế nào?

[Nguyendao]

Anh chị cho e hỏi với ạ: Số dư cuối năm 2022 bên em vốn góp của chủ sở hữu là : 6 tỷ, vay ngắn hạn ngân hàng là: 11,9 tỷ, nợ trung hạn là 1,448 tỷ. Trường hợp công ty e có xem là giao dịch liên kết không ạ.Cái giao dịch liên kết này e còn mông lung quá.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho e hỏi với ạ: Số dư cuối năm 2022 bên em vốn góp của chủ sở hữu là : 6 tỷ, vay ngắn hạn ngân hàng là: 11,9 tỷ, nợ trung hạn là 1,448 tỷ. Trường hợp công ty e có xem là giao dịch liên kết không ạ.Cái giao dịch liên kết này e còn mông lung quá.

Em thử tính xem vốn vay có vượt quá 25% vốn chủ sở hữu và 50% các khoản nợ trung và dài hạn ( 331,338,342..) không thì mới xem liên kết không.

 

[Nguyendao]

anh ơi bên em đang kiểm tra thuế và thuế họ tính loại chi phí lãi vay của bên em cụ thể thế này a ạ: bên em vốn chủ sở hữu là 6 tỷ, vay ngân hàng ngắn hạn là 11.9 tỷ, khoản vay của công ty tài chính 3 năm là 1.4 tỷ.thuế họ bảo bên em có khoản vay trung hạn của công ty tài chính nên thuộc giao dịch liên kết (bên e chỉ có khoản trung hạn này thôi ạ), và họ tính loại chi phí của bên e như sau ạ: doanh thu thuần + lãi vay + khấu hao tài sản cố định ( 50.907.734+933.579.330+411.961.039) *30% = 418.934.431 (chi phí được trừ) còn lại loại (933.579.330-418.934.431= 514.644.899đ), Như vậy có đúng không a.

 

[Thức Nguyễn Văn]

anh ơi bên em đang kiểm tra thuế và thuế họ tính loại chi phí lãi vay của bên em cụ thể thế này a ạ: bên em vốn chủ sở hữu là 6 tỷ, vay ngân hàng ngắn hạn là 11.9 tỷ, khoản vay của công ty tài chính 3 năm là 1.4 tỷ.thuế họ bảo bên em có khoản vay trung hạn của công ty tài chính nên thuộc giao dịch liên kết (bên e chỉ có khoản trung hạn này thôi ạ), và họ tính loại chi phí của bên e như sau ạ: doanh thu thuần + lãi vay + khấu hao tài sản cố định ( 50.907.734+933.579.330+411.961.039) *30% = 418.934.431 (chi phí được trừ) còn lại loại (933.579.330-418.934.431= 514.644.899đ), Như vậy có đúng không a.

Phải thỏa mãn đồng thời 2 điều kiện mới dc e

 

[Nguyendao]

em cảm ơn a ạ