Cần hỏi Loại hóa đơn năm 2022 và gửi lại BCTC sẽ bị phạt nhưng gì?

[Mabuw]

Em chào anh chị,
CQT bên em vừa gửi tờ thông báo giải trình hóa đơn phát sinh năm 2022, do nhà cung cấp hàng hóa đang trong diện điều tra và bị xếp vào loại rủi ro cao. Bên em định sẽ làm công văn và tự loại hóa đơn này khỏi chi phí và gửi lại BCTC.
Do loại hóa đơn nên sẽ phát sinh thêm phần thuế TNDN và thuế GTGT. Nhưng bên em vẫn còn số lỗ của những năm trước chưa bù trừ hết nên số thuế TNDN phát sinh tăng này có được bù trừ tiếp không hay sẽ bị nộp thẳng?
Ngoài phần thuế phát sinh và tiền chậm nộp, thì bên em có phải nộp thêm tiền phạt khai sai 20% trên số thuế tăng thêm và tiền phạt mực 6tr5 Điều 12 Nghị định 125/2020/NĐ-CP ngày 19/10/2020 do khai sai không ạ?

Nhờ a/c giúp em vấn đề này với
Em cảm ơn a/c nhiều!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào anh chị,
CQT bên em vừa gửi tờ thông báo giải trình hóa đơn phát sinh năm 2022, do nhà cung cấp hàng hóa đang trong diện điều tra và bị xếp vào loại rủi ro cao. Bên em định sẽ làm công văn và tự loại hóa đơn này khỏi chi phí và gửi lại BCTC.
Do loại hóa đơn nên sẽ phát sinh thêm phần thuế TNDN và thuế GTGT. Nhưng bên em vẫn còn số lỗ của những năm trước chưa bù trừ hết nên số thuế TNDN phát sinh tăng này có được bù trừ tiếp không hay sẽ bị nộp thẳng?
Ngoài phần thuế phát sinh và tiền chậm nộp, thì bên em có phải nộp thêm tiền phạt khai sai 20% trên số thuế tăng thêm và tiền phạt mực 6tr5 Điều 12 Nghị định 125/2020/NĐ-CP ngày 19/10/2020 do khai sai không ạ?

Nhờ a/c giúp em vấn đề này với
Em cảm ơn a/c nhiều!

Khai KHBS tờ khai thuế gtgt và thuế TNDN thôi ko cần làm lại bctc, phạt tối đa 35tr dùng hóa đơn bất hợp pháp

 

[Mabuw]

Khai KHBS tờ khai thuế gtgt và thuế TNDN thôi ko cần làm lại bctc, phạt tối đa 35tr dùng hóa đơn bất hợp pháp

anh ơi cái hóa đơn này chưa đc cơ quan công an ra quyết định, mà chỉ xét vào diện nghi ngờ và yêu cầu giải trình thôi ạ
Trường hợp bên em là khi loại hóa đơn này đi, nhưng tại thời điểm Q2.2022 vẫn không phát sinh thêm tiền thuế, mà vẫn còn tiền thuế GTGT khấu trừ
Thì em đang tìm hiểu sẽ rơi vào trường hợp bị phạt khai sai nhưng không làm tăng tiền thuế nộp thêm
- GTGT 6,5 triệu
- TNDN 6,5 triệu
Nhưng nếu giờ bên em loại thêm hóa đơn để bật dương số thuế GTGT phải nộp Q2, thì sẽ k bị mất 6tr5 khai sai thuế GTGT kia nữa, mà sẽ chỉ phải nộp tiền thuế GTGT phát sinh thêm và mấy khoản phạt nộp chậm đi kèm + tiền khai sai TNDN 6tr5
Em đang hiểu như này có đúng k ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

anh ơi cái hóa đơn này chưa đc cơ quan công an ra quyết định, mà chỉ xét vào diện nghi ngờ và yêu cầu giải trình thôi ạ
Trường hợp bên em là khi loại hóa đơn này đi, nhưng tại thời điểm Q2.2022 vẫn không phát sinh thêm tiền thuế, mà vẫn còn tiền thuế GTGT khấu trừ
Thì em đang tìm hiểu sẽ rơi vào trường hợp bị phạt khai sai nhưng không làm tăng tiền thuế nộp thêm
- GTGT 6,5 triệu
- TNDN 6,5 triệu
Nhưng nếu giờ bên em loại thêm hóa đơn để bật dương số thuế GTGT phải nộp Q2, thì sẽ k bị mất 6tr5 khai sai thuế GTGT kia nữa, mà sẽ chỉ phải nộp tiền thuế GTGT phát sinh thêm và mấy khoản phạt nộp chậm đi kèm + tiền khai sai TNDN 6tr5
Em đang hiểu như này có đúng k ạ?

Không đã có hành vi mua bán hóa đơn thì phạt tới 35tr lận em