Cần hỏi Thuế TNDN kỳ trước chuyển sang kê vào đâu?

[botien88]

Cả nhà cho em hỏi,
trên tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2021 Số thuế còn được khấu trừ của em là 335.662.272 vnđ
Nhưng 31/12/2021 số dư trên sổ "3334 - thuế TNDN" của em số dư Nợ 435,662,272 vnđ (còn đc khấu trừ là 435tr)
- Nguyên nhân Lệch là vì em nộp 100tr thuế TNDN năm 2020 vào ngày 26/01/2021, nên số dư lũy kế trên sổ 3334 là 435tr ( tăng 100tr so với số trên tờ khai quyết toán năm 2021)
Vậy cả nhà cho em hỏi: Tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2022 em sẽ kê số thuế đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang là 335tr hay 435 tr ạ?
Xin cảm ơn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cả nhà cho em hỏi,
trên tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2021 Số thuế còn được khấu trừ của em là 335.662.272 vnđ
Nhưng 31/12/2021 số dư trên sổ "3334 - thuế TNDN" của em số dư Nợ 435,662,272 vnđ (còn đc khấu trừ là 435tr)
- Nguyên nhân Lệch là vì em nộp 100tr thuế TNDN năm 2020 vào ngày 26/01/2021, nên số dư lũy kế trên sổ 3334 là 435tr ( tăng 100tr so với số trên tờ khai quyết toán năm 2021)
Vậy cả nhà cho em hỏi: Tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2022 em sẽ kê số thuế đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang là 335tr hay 435 tr ạ?
Xin cảm ơn

trên tờ khai quyết toán có 2 chổ để gõ đó em
1. gõ số tạm tính trong năm
2. gõ số dư nộp dư các năm trước.

 

[botien88]

trên tờ khai quyết toán có 2 chổ để gõ đó em
1. gõ số tạm tính trong năm
2. gõ số dư nộp dư các năm trước.

E vẫn còn vướng chỗ này ạ, mong a chỉ thêm giúp em:
100tr thuế TNDN 2020 em nộp ngày 26/01/2021 theo quy định thì em vẫn đc tính 100tr này vào số đã tạm nộp trong năm 2020
Vậy:
1- 100tr này em cũng kê vào chỉ tiêu G2- Thuế TNDN đã tạm nộp trong năm 2021 ạ? Vì năm 2021 (mẫu 03/TNDN-TT 80) mới có chỉ tiêu như anh bảo. Cơ mà như thế có bị trùng ko anh? vì 100tr mà kê tận 2 năm, nhưng nếu ko kê vào năm 2021 thì tờ khai và sổ 3334 lệch 100tr
em cảm ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

E vẫn còn vướng chỗ này ạ, mong a chỉ thêm giúp em:
100tr thuế TNDN 2020 em nộp ngày 26/01/2021 theo quy định thì em vẫn đc tính 100tr này vào số đã tạm nộp trong năm 2020
Vậy:
1- 100tr này em cũng kê vào chỉ tiêu G2- Thuế TNDN đã tạm nộp trong năm 2021 ạ? Vì năm 2021 (mẫu 03/TNDN-TT 80) mới có chỉ tiêu như anh bảo. Cơ mà như thế có bị trùng ko anh? vì 100tr mà kê tận 2 năm, nhưng nếu ko kê vào năm 2021 thì tờ khai và sổ 3334 lệch 100tr
em cảm ơn!

tạm nộp 4 quý tính tới hết 31/01 năm sau đó em

 

[botien88]

tạm nộp 4 quý tính tới hết 31/01 năm sau đó em

Vâng, e hỏi ngu tý. vậy 100tr này có còn đc kê vào chỉ tiêu: Thuế TNDN đã tạm nộp trong Năm 2021 ko ạ? ( tiền là tiền thuế của Q4/2020, nhưng ngày nộp là ngày 26/1/2021)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Vâng, e hỏi ngu tý. vậy 100tr này có còn đc kê vào chỉ tiêu: Thuế TNDN đã tạm nộp trong Năm 2021 ko ạ? ( tiền là tiền thuế của Q4/2020, nhưng ngày nộp là ngày 26/1/2021)

Thuế của năm 2020 sao lại kê 2021?

 

[botien88]

Thuế của năm 2020 sao lại kê 2021?

Vâng e hiểu 100tr kia phải kê vào số tạm nộp của 2020 rồi ạ.
- Cơ mà em vẫn đang bị Lú lẫn ở chỗ là: tờ khai QT thuế năm 2022 em sẽ đc kê " số thuế còn đc khấu trừ kỳ trước chuyển sang" là 335tr (theo tờ khai năm 2021) hay là 435tr theo Dự Nợ TK 3334 ạ
Em cảm ơn anh rất nhiều!. Chỗ này em ngu ngơ quá

 

[botien88]

Thuế của năm 2020 sao lại kê 2021?

Anh ơi, e nghĩ lại rồi, nghĩa là em sẽ điều chỉnh lại tờ khai của năm 2021- chỉ tiêu "thuế TNDN còn đc khấu trừ kỳ 2020 chuyển sang" vd hiện em đang kê là 393tr. vây giờ em sẽ sửa lại thành 393+100=493tr vì thực tế khoản 100tr kia đúng là nộp ngày 26-01-2021 nhưng nó vẫn thuộc kỳ thuế 2020. do đó em sẽ tự tính tay ra số thuế còn đc trừ của năm 2020 để điền vào năm 2021. E nghĩ thế đúng ko anh? em cảm ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh ơi, e nghĩ lại rồi, nghĩa là em sẽ điều chỉnh lại tờ khai của năm 2021- chỉ tiêu "thuế TNDN còn đc khấu trừ kỳ 2020 chuyển sang" vd hiện em đang kê là 393tr. vây giờ em sẽ sửa lại thành 393+100=493tr vì thực tế khoản 100tr kia đúng là nộp ngày 26-01-2021 nhưng nó vẫn thuộc kỳ thuế 2020. do đó em sẽ tự tính tay ra số thuế còn đc trừ của năm 2020 để điền vào năm 2021. E nghĩ thế đúng ko anh? em cảm ơn!

Nguyên tắc gõ thì em đã nói rồi
Làm của năm nào thì số tạm tính của năm đó tới hết 31/01 năm sau

Đơn giản thế thôi, sai thì KHBS lại