Cần hỏi Kê khai hóa đơn thay thế như thế nào?

Đào Trang

Kế Toán
Tham gia
18/3/21
Bài viết
88
Thích
19
Xin chào anh chị. Mong anh chị hỗ trợ em vấn đề này ạ: Bên bán xuất cho bên em 1 hoá đơn ngày 25/09/2023. Đến thời điểm hiện tại, hai bên thoả thuận xoá bỏ hoá đơn ngày 25/09 và xuất thấy thế là hoá đơn tháng 10. Vậy anh chị cho em được hỏi, em phải kê khai hoá đơn đó như thế nào? Hiện tại, em chưa kê khai tờ khai GTGT tháng 09.2023 ạ. Em cảm ơn anh chị đã hỗ trợ.
 

Lão Lý

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
10/6/22
Bài viết
553
Thích
217
Hóa đơn vào: Hóa đơn lập thời điểm nào thì kê khai vào thời điểm đó, nhớ ghi rõ xuất thay thế cho hóa đơn nào , kẹp các biên bản vào để dễ giải trình
 

Đào Trang

Kế Toán
Tham gia
18/3/21
Bài viết
88
Thích
19
Mình không kê khai vào tháng 9 được ạ? Vì tháng 9 em cũng chưa gửi tờ khai VAT. Bỏ hoá đơn bị sai và chỉ kê khai hoá đơn thay thế thôi ạ.
Trong trường hợp như anh nói, thì tháng 9 e sẽ không kê khai hoá đơn sai, và tháng 10 mới kê khai đầu vào hoá đơn thay thế ạ.
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,352
Thích
10,366
Mình không kê khai vào tháng 9 được ạ? Vì tháng 9 em cũng chưa gửi tờ khai VAT. Bỏ hoá đơn bị sai và chỉ kê khai hoá đơn thay thế thôi ạ.
Trong trường hợp như anh nói, thì tháng 9 e sẽ không kê khai hoá đơn sai, và tháng 10 mới kê khai đầu vào hoá đơn thay thế ạ.
Đầu vào em kê khai tháng 10 cũng được, miễn sao trước khi thuế thanh tra.
 

Đào Trang

Kế Toán
Tham gia
18/3/21
Bài viết
88
Thích
19
Đầu vào em kê khai tháng 10 cũng được, miễn sao trước khi thuế thanh tra.
Dạ em cảm ơn anh Thức. Anh Thức cho em hỏi thêm trường hợp, giờ xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số lượng và tăng đơn giá thì mình làm như thế nào ạ?
Hóa đơn gốc là: Số lượng:: 1332 x đơn giá: 240.000 = 319.680.000đ (Fo)
Giờ chuyển thành: SL: 824 x đơn giá: 300.000 = 247.200.000 đ thì em phải làm như thế nào ạ? em cảm ơn anh.
 

Đào Trang

Kế Toán
Tham gia
18/3/21
Bài viết
88
Thích
19
Hóa đơn sai vào ngày 25/09. Em có yêu cầu bên bán xuất hóa đơn thay thế ở tháng 10. Mà bên đó không chịu. Lý do rằng, khác kỳ kê khai Quý, sợ bên thuế nghĩ họ gian lận về thuế, nên họ không chịu xuất hóa đơn thay thế. Mong anh hỗ trợ em ạ.
 

Lão Lý

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
10/6/22
Bài viết
553
Thích
217
Hóa đơn sai vào ngày 25/09. Em có yêu cầu bên bán xuất hóa đơn thay thế ở tháng 10. Mà bên đó không chịu. Lý do rằng, khác kỳ kê khai Quý, sợ bên thuế nghĩ họ gian lận về thuế, nên họ không chịu xuất hóa đơn thay thế. Mong anh hỗ trợ em ạ.
Thay thế thì kỳ kê khai của họ vẫn là Q3 mà có kê vào Q4 đâu, sai thì phải xuất lại thì xuất hđ điều chỉnh
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,352
Thích
10,366
Hóa đơn sai vào ngày 25/09. Em có yêu cầu bên bán xuất hóa đơn thay thế ở tháng 10. Mà bên đó không chịu. Lý do rằng, khác kỳ kê khai Quý, sợ bên thuế nghĩ họ gian lận về thuế, nên họ không chịu xuất hóa đơn thay thế. Mong anh hỗ trợ em ạ.
Giờ là tháng 10 thì hóa đơn tháng 10 chứ lấy đâu ra tháng 9 em
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ