Cần hỏi hỏi về việc hạch toán hóa đơn bỏ sót năm trước

[hoananhduc]

Em chào các anh chị.
Ngày 30/12/2019, công ty em mua cươc gói dịch vụ tích hợp CA là 2.530.000 đ (bao gồm 10%VAT). nhưng kế toán lại quên không kê khai vào quý 4/2019 mà để sang ngày 01/01/2020 mới kê khai và hạch toán:
Nợ 6422: 2.300.000đ
Nợ 1331: 230.000đ
Có 1111: 2.530.000đ

Anh Chị cho em hỏi, như vậy có được không ạ
Em cảm ơn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các anh chị.
Ngày 30/12/2019, công ty em mua cươc gói dịch vụ tích hợp CA là 2.530.000 đ (bao gồm 10%VAT). nhưng kế toán lại quên không kê khai vào quý 4/2019 mà để sang ngày 01/01/2020 mới kê khai và hạch toán:
Nợ 6422: 2.300.000đ
Nợ 1331: 230.000đ
Có 1111: 2.530.000đ

Anh Chị cho em hỏi, như vậy có được không ạ
Em cảm ơn

hạch toán 2019 mới đúng, qua 2020 dễ bị loại chi phí lắm
với lại hạch toán 242 phân bổ mới hợp lý

 

[hoananhduc]

hạch toán 2019 mới đúng, qua 2020 dễ bị loại chi phí lắm
với lại hạch toán 242 phân bổ mới hợp lý

Vâng ạ

 

[hoananhduc]

Anh ơi, nếu đã hạch toán vào đầu năm 2020 như thế , em cho phần chi phí trên vào B4 khi quyết toán thuế TNDN của năm 2020, như vây có được không ạ

 

[hoananhduc]

hạch toán 2019 mới đúng, qua 2020 dễ bị loại chi phí lắm
với lại hạch toán 242 phân bổ mới hợp lý

Anh cho em hỏi, trong trường hợp này, em đưa ra cách làm như sau: loại chi chí 2.300.000đ đưa vào chỉ tiêu B4 khi quyết toán thuế TNCN năm 2020. Vậy số tiền thuế đầu vào của hóa đơn này là 230.000đ có được khấu trừ không ạ. Em làm phương án này có được không ạ. Em cảm ơn anh

 

[ThanhHuyen2511]

Anh ơi, nếu đã hạch toán vào đầu năm 2020 như thế , em cho phần chi phí trên vào B4 khi quyết toán thuế TNDN của năm 2020, như vây có được không ạ

được bạn nhé

 

[ThanhHuyen2511]

Anh cho em hỏi, trong trường hợp này, em đưa ra cách làm như sau: loại chi chí 2.300.000đ đưa vào chỉ tiêu B4 khi quyết toán thuế TNCN năm 2020. Vậy số tiền thuế đầu vào của hóa đơn này là 230.000đ có được khấu trừ không ạ. Em làm phương án này có được không ạ. Em cảm ơn anh

thuế GTGT đầu vào được phép kê khai bổ sung trước khi có quyết định thanh kiểm tra nên khai Q1.2020 ok bạn nhé. Còn chi phí k hạch toán đúng kỳ bạn loại trên B4 ok nhé

 

[hoananhduc]

thuế GTGT đầu vào được phép kê khai bổ sung trước khi có quyết định thanh kiểm tra nên khai Q1.2020 ok bạn nhé. Còn chi phí k hạch toán đúng kỳ bạn loại trên B4 ok nhé

cảm on bạn