Cần hỏi XỬ LÝ HOÁ ĐƠN XUẤT CAO HƠN GIÁ TRỊ HỢP ĐỒNG

[Minh Nhật1988]

a chị cho e hỏi kế toán cũ có xuất hoá đơn hoàn thành công trình của năm 2022, nhưng giá trị hoá đơn lại cao hơn giá trị HĐ, đến nay bên CDT mới thanh toán và e mới phát hiện ra cao hơn giá HĐ tầm 40tr vậy khoản còn lại treo nợ đó xử lý như nào ah? mong a chị chỉ giúp ah!

 

[Thức Nguyễn Văn]

a chị cho e hỏi kế toán cũ có xuất hoá đơn hoàn thành công trình của năm 2022, nhưng giá trị hoá đơn lại cao hơn giá trị HĐ, đến nay bên CDT mới thanh toán và e mới phát hiện ra cao hơn giá HĐ tầm 40tr vậy khoản còn lại treo nợ đó xử lý như nào ah? mong a chị chỉ giúp ah!

Xuất điều chỉnh giảm và KHBS lại thuế GTGT, TNDN 2022

 

[Minh Nhật1988]

Xuất điều chỉnh giảm và KHBS lại thuế GTGT, TNDN 2022

dạ này mình phải liên hệ chủ đầu tư xin giấy quyết định xuất giảm ko ah? vì năm 2022 đó thấy có xuất 1 hoá đơn giảm giá trị quyết toán của ctrinh đó rồi ah, hay chỉ cần báo bên CDT rồi xuất lại điều chỉnh kkbs nộp lại BCTC ?

 

[Nguyễn Vinh KT Thuế]

dạ này mình phải liên hệ chủ đầu tư xin giấy quyết định xuất giảm ko ah? vì năm 2022 đó thấy có xuất 1 hoá đơn giảm giá trị quyết toán của ctrinh đó rồi ah, hay chỉ cần báo bên CDT rồi xuất lại điều chỉnh kkbs nộp lại BCTC ?

trong trường hợp bên e có nghiệm thu quyết toán và kế toán đã xuất hóa đơn theo quyết toán. Sau đó có biên bản hoặc quyết toán điều chỉnh giảm thì căn cứ vào quyết toán điều chỉnh giảm đó để xuất hóa đơn điều chỉnh. Còn trường hợp thứ 2 nếu nó chỉ có 1 nghiệm thu quyết toán mà tự kế toán bên e xuất nhầm. Thì e phải liên hệ chủ đầu tư lập biên bản để xuất điều chỉnh giảm thuế và doanh thu tương ứng e nhé.

 

[Kế Toán Mới]

1. Vấn đề cần xác định là giá trị chính xác cuối cùng của khối lượng coogn việc bên bạn hoàn thành là bao nhiêu. Và giờ trước nay căn cứ để xác định là giá trị bên bản quyết toán giá trị hoàn thành công trình chứ không phải là hợp đồng.
2. Nếu hóa đơn bi xuất sai giá trị ( tức nghiệm thu ban đầu là A nhưng xuất nhầm sang B) thì xuất hóa đơn điều chỉnh giá trị, kê khai bổ sung lại tờ khai thuế. Còn nếu sau khi thẩm tra quyết toán bị điều chỉnh giảm giá trị so với quyết toán ban đầu thì xuất hóa đơn giảm giá trị quyết toán, hạch toán kê khai vào kỳ xuất hóa đơn hiện tại.

 

[Minh Nhật1988]

dạ cảm ơn mọi người ah, vậy cũng phải làm lại báo cáo tài chính năm 2022 luôn ah

 

[Minh Nhật1988]

1. Vấn đề cần xác định là giá trị chính xác cuối cùng của khối lượng coogn việc bên bạn hoàn thành là bao nhiêu. Và giờ trước nay căn cứ để xác định là giá trị bên bản quyết toán giá trị hoàn thành công trình chứ không phải là hợp đồng.
2. Nếu hóa đơn bi xuất sai giá trị ( tức nghiệm thu ban đầu là A nhưng xuất nhầm sang B) thì xuất hóa đơn điều chỉnh giá trị, kê khai bổ sung lại tờ khai thuế. Còn nếu sau khi thẩm tra quyết toán bị điều chỉnh giảm giá trị so với quyết toán ban đầu thì xuất hóa đơn giảm giá trị quyết toán, hạch toán kê khai vào kỳ xuất hóa đơn hiện tại.

giờ bên CDT họ nói đã làm BCTC năm 2022 rồi, xuất điều chỉnh phải sửa lại Báo cáo đồ các kiểu họ ko chiu, giờ cách nào mình tự xử lý mà ko phải xuất HĐ điều chỉnh ko ah?

 

[Nguyễn Vinh KT Thuế]

giờ bên CDT họ nói đã làm BCTC năm 2022 rồi, xuất điều chỉnh phải sửa lại Báo cáo đồ các kiểu họ ko chiu, giờ cách nào mình tự xử lý mà ko phải xuất HĐ điều chỉnh ko ah?

Nguyên tắc e phải làm cho chuẩn theo quy định. Còn bên họ chấp nhận hay k chấp nhận kệ họ. E cứ xuất và điều chỉnh bên e. (Ứng với hai trường hợp nêu trên khi có đủ hồ sơ kèm theo) E k xuất điều chỉnh thì lại rơi vào trường hợp xuất khống hóa đơn so với giá trị thực e à. E vừa chịu doanh thu vừa chịu thuế mà lại rủi ro.

 

[Minh Nhật1988]

Nguyên tắc e phải làm cho chuẩn theo quy định. Còn bên họ chấp nhận hay k chấp nhận kệ họ. E cứ xuất và điều chỉnh bên e. (Ứng với hai trường hợp nêu trên khi có đủ hồ sơ kèm theo) E k xuất điều chỉnh thì lại rơi vào trường hợp xuất khống hóa đơn so với giá trị thực e à. E vừa chịu doanh thu vừa chịu thuế mà lại rủi ro.

dạ e cảm ơn a nhiều ah.