Cần hỏi Hạch toán sai nên dư công nợ phải trả thì làm sao?

[camnhien]

Bên e lúc trước cách đây khoảng 5 năm nhập hàng về hoạch toán công nợ bị dư
Ví dụ: Thực tế công nợ hoạch toán N156:300/C331: 300
Nhưng do hoạch toán nhầm là N156: 330/C331: 330 thì đến giờ vẫn còn treo công nợ,nhưng thực tế thì không nợ nhà cung cấp giờ mình điều chỉnh ngược bút toán lại giảm giá trị TK 156 xuống hay mình hoạch toán vào khoảng đ/c giảm khoảng chi phí N331/C642
A/c tư vấn giúp ạ
E cảm ơn.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bên e lúc trước cách đây khoảng 5 năm nhập hàng về hoạch toán công nợ bị dư
Ví dụ: Thực tế công nợ hoạch toán N156:300/C331: 300
Nhưng do hoạch toán nhầm là N156: 330/C331: 330 thì đến giờ vẫn còn treo công nợ,nhưng thực tế thì không nợ nhà cung cấp giờ mình điều chỉnh ngược bút toán lại giảm giá trị TK 156 xuống hay mình hoạch toán vào khoảng đ/c giảm khoảng chi phí N331/C642
A/c tư vấn giúp ạ
E cảm ơn.

Điều chỉnh giảm thôi em, dùng 4211

 

[camnhien]

Cho e hỏi ngu xíu ạ
Vậy mình hoạch toán khoản công nợ dư là N331/C4211 tăng khoản lợi nhuận chưa phân phối năm trước lên đúng không ạ, không hoạch toán giảm giá trị hàng tồn kho
Dạ a/c tư vấn giúp ạ
E cảm ơn

 

[Kế Toán Mới]

1. Hàng tồn kho vẫn đang ở trong kho thì phải giảm giá trị HTK xuống
2. Hàng tồn kho đã được xuất bán thì ghi tăng/giảm lợi nhuận chưa phân phối năm trước

 

[camnhien]

1. Hàng tồn kho vẫn đang ở trong kho thì phải giảm giá trị HTK xuống
2. Hàng tồn kho đã được xuất bán thì ghi tăng/giảm lợi nhuận chưa phân phối năm trước

Dạ hàng bên e đã xuất bán thì giờ phải tăng khoản lợi nhuận phân phối năm trước lên
Thì giờ mình hoạch toán như thế nào cho hợp lý ạ, xin chỉ giáo giúp e với ạ.
Và nếu điều chỉnh lại thì BCTC của năm trước có bị ảnh hưởng gì ko ạ

 

[Kế Toán Mới]

Dạ hàng bên e đã xuất bán thì giờ phải tăng khoản lợi nhuận phân phối năm trước lên
Thì giờ mình hoạch toán như thế nào cho hợp lý ạ, xin chỉ giáo giúp e với ạ.

C421 N331 thôi em. Dọn sạch sẽ số liệu

 

[camnhien]

C421 N331 thôi em. Dọn sạch sẽ số liệu

Dạ em cảm ơn chị
Nhưng mà cho e hỏi thêm tí, nếu vậy thì có ảnh hưởng tới thuế TNDN phải nộp ko c
Giờ e mới gặp trường hợp này nên còn ngu ngơ lắm. Hỗ trợ giúp e với c nha