Dear anh Thức và cộng đồng,
Ngày 21/12/2023, bên em có 1 hóa đơn bị sai tên người mua hàng, còn mã số thuế và địa chỉ thì đúng.
Ngày 28/01/2024, bên em phát hiện ra sai sót này và yêu cầu nhà cung cấp xuất hóa đơn điều chỉnh thông tin người mua hàng.
Ngày 29/01/2024, bên bán xuất lại hóa đơn thay thế cho hóa đơn sai ngày 21/12/2023. Nhà cung cấp không xuất điều chỉnh địa chỉ mà xuất luôn hóa đơn thay thế.
Hóa đơn sai ngày 21/12/2023, em đã kê khai và nộp tờ khai 01/GTGT quý 04/2023 lên trang thuedientu rồi.
Cộng đồng cho em hỏi là em xử lý nghiệp vụ này như sau hợp lý không ạ?
1. Em làm lại tờ khai KHBS bổ sung 01/GTGT, loại thuế của tờ hóa đơn sai ngày 21/12/2023 ra.
2. Thuế của tờ đúng ngày 29/01/2024, em khai vào quý 01/2024.
3. Phần tiền mua hàng của hóa đơn sai ngày 21/12/2023 em vẫn hạch toán trong tháng 12/2023.
Em hỏi thêm là tờ khai 01/GTGT em đã nộp chính thức lần 1 rồi, giờ hôm nay ngày 30/01/2024 vẫn chưa hết hạn nộp nhưng em vẫn phải làm tờ khai KHBS bổ sung 01/GTGT phải không ạ?
Em xin cảm ơn rất nhiều!
Đào
Ngày 21/12/2023, bên em có 1 hóa đơn bị sai tên người mua hàng, còn mã số thuế và địa chỉ thì đúng.
Ngày 28/01/2024, bên em phát hiện ra sai sót này và yêu cầu nhà cung cấp xuất hóa đơn điều chỉnh thông tin người mua hàng.
Ngày 29/01/2024, bên bán xuất lại hóa đơn thay thế cho hóa đơn sai ngày 21/12/2023. Nhà cung cấp không xuất điều chỉnh địa chỉ mà xuất luôn hóa đơn thay thế.
Hóa đơn sai ngày 21/12/2023, em đã kê khai và nộp tờ khai 01/GTGT quý 04/2023 lên trang thuedientu rồi.
Cộng đồng cho em hỏi là em xử lý nghiệp vụ này như sau hợp lý không ạ?
1. Em làm lại tờ khai KHBS bổ sung 01/GTGT, loại thuế của tờ hóa đơn sai ngày 21/12/2023 ra.
2. Thuế của tờ đúng ngày 29/01/2024, em khai vào quý 01/2024.
3. Phần tiền mua hàng của hóa đơn sai ngày 21/12/2023 em vẫn hạch toán trong tháng 12/2023.
Em hỏi thêm là tờ khai 01/GTGT em đã nộp chính thức lần 1 rồi, giờ hôm nay ngày 30/01/2024 vẫn chưa hết hạn nộp nhưng em vẫn phải làm tờ khai KHBS bổ sung 01/GTGT phải không ạ?
Em xin cảm ơn rất nhiều!
Đào
