Cần hỏi Thuế nhà thầu

vthilen

Kế Toán thuế
#1
Tham gia
19/2/22
Bài viết
108
Thích
21
Các anh chị cho em hỏi năm 2023 em có hoá đơn mua dịch vụ của nước ngoài tiền thuế GTGT và thuế TNND em hạch toán như sau:

Nợ 1331: Thuế GTGT nhà thầu 5.000.000
Nợ 6421: Thuế TNDN. 4.000.000
Có 3338 : 9.000.000
Tiền thuế 9 triệu này sang năm 2024 em mới nộp . Vậy khi đó 5.000.000 thuế GTGT này em mới được đưa vào chỉ tiêu 24a trên tờ khai 01/GTGT đúng không ạ?
Vậy khi hạch toán thuế GTGT nhà thầu năm 2023 mà năm 2024 mới nộp và đưa lên TK01 năm 2024 thì sổ 2023 và tờ khai 01/GTGT nó sẽ không khớp nhau đúng không các anh chị? (tờ khai 2023 nó chưa có cái thuế GTGT nhà thầu này mà sổ Tk 1331 nó đã có khoản thuế nhà thầu này khi hạch toán Nợ 1331: 5tr.
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
#2
Tham gia
14/8/19
Bài viết
13,913
Thích
6,090
vthilen nói:
Các anh chị cho em hỏi năm 2023 em có hoá đơn mua dịch vụ của nước ngoài tiền thuế GTGT và thuế TNND em hạch toán như sau:

Nợ 1331: Thuế GTGT nhà thầu 5.000.000
Nợ 6421: Thuế TNDN. 4.000.000
Có 3338 : 9.000.000
Tiền thuế 9 triệu này sang năm 2024 em mới nộp . Vậy khi đó 5.000.000 thuế GTGT này em mới được đưa vào chỉ tiêu 24a trên tờ khai 01/GTGT đúng không ạ?
Vậy khi hạch toán thuế GTGT nhà thầu năm 2023 mà năm 2024 mới nộp và đưa lên TK01 năm 2024 thì sổ 2023 và tờ khai 01/GTGT nó sẽ không khớp nhau đúng không các anh chị? (tờ khai 2023 nó chưa có cái thuế GTGT nhà thầu này mà sổ Tk 1331 nó đã có khoản thuế nhà thầu này khi hạch toán Nợ 1331: 5tr.
Nhấn để mở rộng...
Có hóa đơn là phải khai lv à hạch toán luôn trong 2023
Chưa khai thì khai 2024
 

vthilen

Kế Toán thuế
#3
Tham gia
19/2/22
Bài viết
108
Thích
21
HoangDung nói:
Có hóa đơn là phải khai lv à hạch toán luôn trong 2023
Chưa khai thì khai 2024
Nhấn để mở rộng...
Ý em muốn hỏi là năm 2023 mình vẫn hạch toán 1331 nhưng chưa dc đưa tiền thuế đó lên tờ khai 01 năm 2023 vì 2024 mới noipj thuế thì tờ khai và sổ 1331 nó k khớp nhau đúng k ạ.?
 

vthilen

Kế Toán thuế
#4
Tham gia
19/2/22
Bài viết
108
Thích
21
vthilen nói:
Ý em muốn hỏi là năm 2023 mình vẫn hạch toán 1331 nhưng chưa dc đưa tiền thuế đó lên tờ khai 01 năm 2023 vì 2024 mới noipj thuế thì tờ khai và sổ 1331 nó k khớp nhau đúng k ạ.?
Nhấn để mở rộng...
Các anh chị cho em hỏi luôn là t11 bên em có ps em có làm tờ khai chọn nộp theo tháng nhưng tháng 12 không phát sinh em không nộp tờ khai, đến t1/2024 có phát sinh em lại nộp. Thế giờ cóphải làm quyết toán năm 2023 không? Nếu làm quyết toán năm thì có bị phạt vì không nộp tờ khai của tháng 12 không ạ?
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
#5
Tham gia
14/8/19
Bài viết
13,913
Thích
6,090
vthilen nói:
Ý em muốn hỏi là năm 2023 mình vẫn hạch toán 1331 nhưng chưa dc đưa tiền thuế đó lên tờ khai 01 năm 2023 vì 2024 mới noipj thuế thì tờ khai và sổ 1331 nó k khớp nhau đúng k ạ.?
Nhấn để mở rộng...
Bạn khai 2023 hay 2024 đều dc nhé
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
#6
Tham gia
14/8/19
Bài viết
13,913
Thích
6,090
vthilen nói:
Các anh chị cho em hỏi luôn là t11 bên em có ps em có làm tờ khai chọn nộp theo tháng nhưng tháng 12 không phát sinh em không nộp tờ khai, đến t1/2024 có phát sinh em lại nộp. Thế giờ cóphải làm quyết toán năm 2023 không? Nếu làm quyết toán năm thì có bị phạt vì không nộp tờ khai của tháng 12 không ạ?
Nhấn để mở rộng...
Thuế nhà thầu phải quyết toán năm đó bạn
Khai tháng Ko phát sinh cũng phải nộp
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Ứng dụng BCTC

Tải trên App store Tải trên CH Play
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

Chia sẻ trang

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ