Cần hỏi Hạch toán tiền thuế GTGT không được khấu trừ

[Hai Thanh]

Bên em có khoản thuế GTGT của năm 2022 bên NCC điều chỉnh tăng vào T8/2023 là 120k và bên em không phải thanh toán khoản này (tổng hóa đơn < 20tr). Em đã làm TK bổ sung TK GTGT của năm 2022 khai tăng chỉ tiêu 24 = 120k, chỉ tiêu 25 thì em loại khoản thuế này ko khấu trừ. Em hạch toán vào T8/2023: Nợ 1331/331: 120K; nợ 331/711: 120k; Nợ 811/1331: 120k. Em hạch toán như vậy có đúng không ạ nhờ các anh chị chỉ giúp em ạ. Em xin cảm ơn ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bên em có khoản thuế GTGT của năm 2022 bên NCC điều chỉnh tăng vào T8/2023 là 120k và bên em không phải thanh toán khoản này (tổng hóa đơn < 20tr). Em đã làm TK bổ sung TK GTGT của năm 2022 khai tăng chỉ tiêu 24 = 120k, chỉ tiêu 25 thì em loại khoản thuế này ko khấu trừ. Em hạch toán vào T8/2023: Nợ 1331/331: 120K; nợ 331/711: 120k; Nợ 811/1331: 120k. Em hạch toán như vậy có đúng không ạ nhờ các anh chị chỉ giúp em ạ. Em xin cảm ơn ạ!

Khi có quyết định không được hoànn, loại thì em gõ vào chi tiêu 37 tờ khai gần nhất ví dụ quý 1/2024 là xong chưa không có KHBS
Hạch toán thì nợ 811 có 1331

 

[Hai Thanh]

Khi có quyết định không được hoànn, loại thì em gõ vào chi tiêu 37 tờ khai gần nhất ví dụ quý 1/2024 là xong chưa không có KHBS
Hạch toán thì nợ 811 có 1331

anh ơi đây là khoản thuế GTGT điều chỉnh tăng từ 8% lên 10% do NCC điều chỉnh tăng của 1 hđ Q4/ 2022 vào T8/2023, bên em ko phải trả bổ sung khoản tiền thuế đó và em đã làm Tk thuế GTGT bổ sung Q4/2022 chỉ tiêu 25 = 0 rồi ạ, giờ em hạch toán khoản vat tăng ko phải trả NCC vào T8/2023 như vậy có đúng ko ạ? Nhờ anh chỉ giúp em ạ. Em cảm ơn anh nhiều

 

[Thức Nguyễn Văn]

anh ơi đây là khoản thuế GTGT điều chỉnh tăng từ 8% lên 10% do NCC điều chỉnh tăng của 1 hđ Q4/ 2022 vào T8/2023, bên em ko phải trả bổ sung khoản tiền thuế đó và em đã làm Tk thuế GTGT bổ sung Q4/2022 chỉ tiêu 25 = 0 rồi ạ, giờ em hạch toán khoản vat tăng ko phải trả NCC vào T8/2023 như vậy có đúng ko ạ? Nhờ anh chỉ giúp em ạ. Em cảm ơn anh nhiều

OK EM

 

[Hai Thanh]

OK EM

Dạ em cảm ơn anh nhiều ạ!