Bên em là bên mua dịch vụ sửa chữa, đang nộp tiền thuế GTGT hàng quý ( không được khấu trừ tiền)
Quý 3/2023 em có tờ hóa đơn đầu vào trị giá 1 tỷ. Đã khai thuế và đóng tiền đầy đủ.
Đến nay Q1/2024 thì điều chỉnh hóa đơn nêu trên ( giảm 200 triệu) do nghiệm thu lại dịch vụ ko đúng như cam kết ban đầu.
Vậy nay em chưa nộp BCTC 2023 thì :
1) Em phải hạch toán hóa đơn điều chỉnh giảm đó để giảm giá trị 200tr vào năm 2023 ( vì nó ảnh hưởng đến chi phí trích hàng tháng từ 242 của em)
2) Em nộp bổ sung tờ khai VAT quý 3/2023, nộp thêm tiền và tiền phạt chậm nộp đúng không ạ, không đụng gì đến tờ khai quý 1/2024 sắp tới vì cty em không có thuế gtgt còn được khấu trừ.
3) Có cách nào giảm tiền phạt nộp chậm được không ạ ?
Em Cảm ơn anh chị.
Quý 3/2023 em có tờ hóa đơn đầu vào trị giá 1 tỷ. Đã khai thuế và đóng tiền đầy đủ.
Đến nay Q1/2024 thì điều chỉnh hóa đơn nêu trên ( giảm 200 triệu) do nghiệm thu lại dịch vụ ko đúng như cam kết ban đầu.
Vậy nay em chưa nộp BCTC 2023 thì :
1) Em phải hạch toán hóa đơn điều chỉnh giảm đó để giảm giá trị 200tr vào năm 2023 ( vì nó ảnh hưởng đến chi phí trích hàng tháng từ 242 của em)
2) Em nộp bổ sung tờ khai VAT quý 3/2023, nộp thêm tiền và tiền phạt chậm nộp đúng không ạ, không đụng gì đến tờ khai quý 1/2024 sắp tới vì cty em không có thuế gtgt còn được khấu trừ.
3) Có cách nào giảm tiền phạt nộp chậm được không ạ ?
Em Cảm ơn anh chị.
