Cần hỏi Hạch toán số dư đầu kỳ

[Iris]

Năm 2022 tính thuế theo phương pháp trực tiếp, không nộp BCTC. có phát sinh số thuế phải nộp: 373tr
Năm 2023 tính thuế theo phương pháp khấu trừ; trong năm nộp 373tr tiền thuế của năm 2022.
Các anh/ chị hướng dẫn cho e cách hạch toán số tiền 373tr đã nộp cho hợp lý với ạ.
Em xin cảm ơn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Năm 2022 tính thuế theo phương pháp trực tiếp, không nộp BCTC. có phát sinh số thuế phải nộp: 373tr
Năm 2023 tính thuế theo phương pháp khấu trừ; trong năm nộp 373tr tiền thuế của năm 2022.
Các anh/ chị hướng dẫn cho e cách hạch toán số tiền 373tr đã nộp cho hợp lý với ạ.
Em xin cảm ơn

Nộp thuế thì nợ TK Tiền thuế có TK 111/112 thôi có gì mà phải hạch toán hợp lý em?

 

[Bùi Thúy Hà]

Năm 2022 tính thuế theo phương pháp trực tiếp, không nộp BCTC. có phát sinh số thuế phải nộp: 373tr
Năm 2023 tính thuế theo phương pháp khấu trừ; trong năm nộp 373tr tiền thuế của năm 2022.
Các anh/ chị hướng dẫn cho e cách hạch toán số tiền 373tr đã nộp cho hợp lý với ạ.
Em xin cảm ơn

Khi nộp thuế em ghi : Nợ 333 / Có 112 (373tr). Và đồng thời ghi Nợ 811 / Có 333 (373tr) rồi loại 811 này trên B4 khi lên tờ khai tự quyết toán thuế TNDN năm em ạ.

 

[Iris]

Dạ em đang bị dính ở chổ là bên thuế không cho e chuyển số N333 cuối kỳ về 811 (đã loại 811 trên B4); vì số đã làm giảm 4212

 

[Bùi Thúy Hà]

Dạ em đang bị dính ở chổ là bên thuế không cho e chuyển số N333 cuối kỳ về 811 (đã loại 811 trên B4); vì số đã làm giảm 4212

Thế thì chị cũng không nghĩ ra cách nào nữa em ạ.