Cần hỏi Khai bổ sung tờ khai thuế GTGT thế nào?

[Loanbazan]

Cả nhà cho em hỏi vấn đề này với ạ
Em phát hiện sai tờ khai thuế GTGT năm 2018 phát sinh thuế phải nộp, thì giờ em xử lý thế nào ạ.Cảm ơn ace nhiều ạ.
( Kê khai 1 hóa đơn 2 lần )

 

[ThanhHuyen2511]

Cả nhà cho em hỏi vấn đề này với ạ
Em phát hiện sai tờ khai thuế GTGT năm 2018 phát sinh thuế phải nộp, thì giờ em xử lý thế nào ạ.Cảm ơn ace nhiều ạ.
( Kê khai 1 hóa đơn 2 lần )

Bạn làm tờ khai bổ sung của kỳ sai, phát sinh thuế phải nộp thì nộp tiền thuế+ tiền chậm nộp

 

[Loanbazan]

Tiền thuế chậm nộp em hạch toán vào năm 2020 đúng k ạ

 

[ThanhHuyen2511]

Tiền thuế chậm nộp em hạch toán vào năm 2020 đúng k ạ

Đúng rồi. Hạch toán bút toán nộp tiền và tiền chậm nộp vào lúc ps là năm 2020 thôi bạn

 

[Loanbazan]

Đúng rồi. Hạch toán bút toán nộp tiền và tiền chậm nộp vào lúc ps là năm 2020 thôi bạn

Dạ cảm ơn chị.

 

[An Nhiên]

mình phát hiện tờ khai năm 2017 sai hóa đơn bán ra 1 hóa đơn kê khai 2 lần dẫn đến phải nộp thuế và đơn vị mình đã nộp thuế giờ mình có điều chỉnh lại đc không ? và điều chỉnh như thế nào ?bạn chỉ giúp mình với ? thank

 

[ThanhHuyen2511]

mình phát hiện tờ khai năm 2017 sai hóa đơn bán ra 1 hóa đơn kê khai 2 lần dẫn đến phải nộp thuế và đơn vị mình đã nộp thuế giờ mình có điều chỉnh lại đc không ? và điều chỉnh như thế nào ?bạn chỉ giúp mình với ? thank

Nguyên tắc kê khai bổ sung: " Sai đâu sửa đấy". Bạn làm tờ khai bổ sung của kỳ phát hiện ra sai năm 2017, sau đó lên tổng hợp kê khai bổ sung, trường hợp này là chỉ tiêu 40<0 tức là bên bạn đang nộp thừa thuế, khoản này bên bạn tự theo dõi bên ngoài để bù trừ số thuế phải nộp với các kỳ tiếp theo ( nghĩa là kỳ sau ps thuế phải nộp thì tự trừ đi chứ k đc nhập vào chỉ tiêu 38 của kỳ hiện tại)