- Tham gia
- 5/6/21
- Bài viết
- 28
- Thích
- 9
Anh @Thức Nguyễn cho e hỏi vấn đề này với ạ! Tờ khai thuế GTGT tháng 2/2024 còn dc khấu trừ 120.000.000. Tháng 3/2024 cty e có thông báo kết quả kiểm tra thuế như sau:
1)Giảm thuế GTGT dc khấu trừ 3.000.000
2) Truy thu thuế TNDN 2.000.000
3)Phạt chậm nộp, phạt kê khai sai 20% tổng số tiền: 7.000.000.E xử lý như sau
4) Giảm lỗ 25tr
1)Giảm thuế GTGT: Về mặt hạch toán Nợ 811/có 1331: 3tr( thì lúc đó kết quả trên bảng cdtk e thì tk1331 vừa có dư NỢ 120tr, vừa có dư CÓ 3tr) thì có vấn đề gì ko vậy Thầy!!
Về mặt kê khai thì e sẽ kê vào chỉ tiêu 37 của tháng 3/2024 . Nếu e kê khai vào chỉ tiêu 37 của tháng 4/2024 thì có vấn đề gì ko ạ!
2)Truy thu thuế TNDN: Nợ 8211/Có 3334: 2tr. Nợ 3334/Có 1121: 3tr
3) Chậm nộp phạt kê khai sai: Nợ 811/Có 3339: 7tr
Nợ 3339/Có 1121: 7tr
4) Vấn đề giảm lỗ thì e ko hạch toán gì cả. Chỉ theo dõi ngoài excel để khi những năm nào lãi thì e sẽ chuyển lỗ, trừ phần lỗ cqt loại ra. A cho e hỏi e xử lý như vậy có đúng ko ạ!!!
1)Giảm thuế GTGT dc khấu trừ 3.000.000
2) Truy thu thuế TNDN 2.000.000
3)Phạt chậm nộp, phạt kê khai sai 20% tổng số tiền: 7.000.000.E xử lý như sau
4) Giảm lỗ 25tr
1)Giảm thuế GTGT: Về mặt hạch toán Nợ 811/có 1331: 3tr( thì lúc đó kết quả trên bảng cdtk e thì tk1331 vừa có dư NỢ 120tr, vừa có dư CÓ 3tr) thì có vấn đề gì ko vậy Thầy!!
Về mặt kê khai thì e sẽ kê vào chỉ tiêu 37 của tháng 3/2024 . Nếu e kê khai vào chỉ tiêu 37 của tháng 4/2024 thì có vấn đề gì ko ạ!
2)Truy thu thuế TNDN: Nợ 8211/Có 3334: 2tr. Nợ 3334/Có 1121: 3tr
3) Chậm nộp phạt kê khai sai: Nợ 811/Có 3339: 7tr
Nợ 3339/Có 1121: 7tr
4) Vấn đề giảm lỗ thì e ko hạch toán gì cả. Chỉ theo dõi ngoài excel để khi những năm nào lãi thì e sẽ chuyển lỗ, trừ phần lỗ cqt loại ra. A cho e hỏi e xử lý như vậy có đúng ko ạ!!!
