Em chào các bác ạ. Mọi người cho em hỏi chút về chỗ tài trợ ạ. bên em ký hợp đồng với bên A về tài trợ không thu tiền, bên em xuất hàng, xuất hóa đơn, ghi hàng tài trợ không thu tiền. Bên A xuất hóa đơn dịch vụ quảng cáo ( không thu tiền) cho bên em theo hợp đồng. vậy trường hợp này kế toán bên em hạch toán như này có đúng không ạ?
hóa đơn mua vào : Nợ 6422, nợ 1331/có 711
Hóa đơn bán ra : Nợ 6422/có 711, có 33311
kết chuyển thuế GTGT đầu ra cho vào chi phí không được trừ : Nợ 8111/có 6422 : tiền thuế gtgt đầu ra.
Em thấy 711 và 6422 hạch toán như này thì đang bị x2 nên e lăn tăn, kế toán bên e bảo làm ntn là đúng nên em đang bị vấp.
em cảm ơn ạ
hóa đơn mua vào : Nợ 6422, nợ 1331/có 711
Hóa đơn bán ra : Nợ 6422/có 711, có 33311
kết chuyển thuế GTGT đầu ra cho vào chi phí không được trừ : Nợ 8111/có 6422 : tiền thuế gtgt đầu ra.
Em thấy 711 và 6422 hạch toán như này thì đang bị x2 nên e lăn tăn, kế toán bên e bảo làm ntn là đúng nên em đang bị vấp.
em cảm ơn ạ