Xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai thuế GTGT vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ:
Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?
Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?