Cần hỏi Kê khai hóa đơn thay thế

[HoaTranTB]

Chào các anh chị!, em muốn hỏi về kê khai hóa đơn thay thế.
VD: Trong T5 bên em viết hóa đơn bị sai mã số thuế, sang tháng 7 viết hóa đơn thay thế cho hóa đơn T5 bị sai.
Theo điều 7 nghị định 126/2020/NĐ-CP thì "Trường hợp khai bổ sung không làm thay đổi nghĩa vụ thuế thì chỉ phải nộp Bản giải trình khai bổ sung và các tài liệu có liên quan, không phải nộp Tờ khai bổ sung"
Trường hợp công ty em là thay đổi không phải làm tờ khai bổ sung mà chỉ làm bản giải trình khai bổ sung.
Vậy em muốn hỏi 2 vấn đề:
1. mình làm bản giải trình khai bổ sung này theo mẫu nào, hay cứ làm bản giải trình bình thường rồi ký tá đóng dấu ạ.
2. Cách thức nộp: Nộp onlie hay phải nộp trực tiếp, Nếu nộp online thì nộp như nào ạ.
Em cảm ơn ạ

 

[Nguyennhan1405]

Chào các anh chị!, em muốn hỏi về kê khai hóa đơn thay thế.
VD: Trong T5 bên em viết hóa đơn bị sai mã số thuế, sang tháng 7 viết hóa đơn thay thế cho hóa đơn T5 bị sai.
Theo điều 7 nghị định 12/2020/NĐ-CP thì "Trường hợp khai bổ sung không làm thay đổi nghĩa vụ thuế thì chỉ phải nộp Bản giải trình khai bổ sung và các tài liệu có liên quan, không phải nộp Tờ khai bổ sung"
Trường hợp công ty em là thay đổi không phải làm tờ khai bổ sung mà chỉ làm bản giải trình khai bổ sung.
Vậy em muốn hỏi 2 vấn đề:
1. mình làm bản giải trình khai bổ sung này theo mẫu nào, hay cứ làm bản giải trình bình thường rồi ký tá đóng dấu ạ.
2. Cách thức nộp: Nộp onlie hay phải nộp trực tiếp, Nếu nộp online thì nộp như nào ạ.
Em cảm ơn ạ

Trong trường hợp này bên bán không phải lập lại hóa đơn mà chỉ cần thông báo cho người mua về việc có sai sót khi xuất hóa đơn; Đồng thời thông báo cho cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HĐĐT (trừ trường hợp hóa đơn điện tử không có mã chưa gửi dữ liệu cho cơ quan thuế).

Nhưng nếu đã xuất hóa đơn thay thế rồi thì: trong trường hợp này mình không cần khai bổ sung do đó cũng không phải nộp bản giải trình bổ sung (vì nó không ảnh hưởng j đến các chỉ tiêu trên tờ khai hết )
Bạn chỉ cần cập nhật trên bảng kê

 

[HoaTranTB]

Trong trường hợp này bên bán không phải lập lại hóa đơn mà chỉ cần thông báo cho người mua về việc có sai sót khi xuất hóa đơn; Đồng thời thông báo cho cơ quan thuế theo mẫu 04/SS-HĐĐT (trừ trường hợp hóa đơn điện tử không có mã chưa gửi dữ liệu cho cơ quan thuế).

Nhưng nếu đã xuất hóa đơn thay thế rồi thì: trong trường hợp này mình không cần khai bổ sung do đó cũng không phải nộp bản giải trình bổ sung (vì nó không ảnh hưởng j đến các chỉ tiêu trên tờ khai hết )
Bạn chỉ cần cập nhật trên bảng kê

Vì hóa đơn bán ra đã gửi cho khách hàng, nên theo điều 19 nghị định 123 thì sai mã số thuế phải làm hóa đơn điều chỉnh hoặc hóa đơn thay thế chứ không làm thông báo mẫu 04/SS-HDDT ạ
Theo nghị định 126/2020 thì phải làm bản giải trình, vậy việc không làm bản giải trình nộp thì sau có bị phạt không ạ?

 

[Nguyennhan1405]

Vì hóa đơn bán ra đã gửi cho khách hàng, nên theo điều 19 nghị định 123 thì sai mã số thuế phải làm hóa đơn điều chỉnh hoặc hóa đơn thay thế chứ không làm thông báo mẫu 04/SS-HDDT ạ
Theo nghị định 126/2020 thì phải làm bản giải trình, vậy việc không làm bản giải trình nộp thì sau có bị phạt không ạ?

1. ok bạn nhé.(xuất hóa đơn điều chỉnh hoặc thay thế)
2. NĐ 126/2020 nói "Trường hợp khai bổ sung không làm thay đổi nghĩa vụ thuế thì chỉ phải nộp Bản giải trình khai bổ sung và các tài liệu có liên quan, không phải nộp Tờ khai bổ sung" Nhưng ở đây bạn ko khai bổ sung (vì nó ko làm thay đổi chỉ tiêu nào trên tờ khai cả ) thì không nộp bản giải trình khai bổ sung nhé

 

[HoaTranTB]

1. ok bạn nhé.(xuất hóa đơn điều chỉnh hoặc thay thế)
2. NĐ 126/2020 nói "Trường hợp khai bổ sung không làm thay đổi nghĩa vụ thuế thì chỉ phải nộp Bản giải trình khai bổ sung và các tài liệu có liên quan, không phải nộp Tờ khai bổ sung" Nhưng ở đây bạn ko khai bổ sung (vì nó ko làm thay đổi chỉ tiêu nào trên tờ khai cả ) thì không nộp bản giải trình khai bổ sung nhé

Em cảm ơn ạ