Chào các anh chị em, Em có trường hợp này nhờ anh chị hỗ trợ ạ:
Công ty em đang cho cá nhân thuê căn hộ, cá nhân này đã thanh toán tiền thuê đến hết tháng 12/2024, công ty em cũng đã xuất hoá đơn đầy đủ đến 12/2024.
Nhưng hiện tại bên em đang bán lại căn hộ và bàn giao căn hộ bắt đầu từ ngày 01/10/2024 cho 1 công ty B, công ty B này sẽ thừa hưởng tiền thuê từ 01/10 đến 12/2024 luôn ạ.
Như vậy bên em đang tính xử lý là sẽ xuất hoá đơn điều chỉnh giảm tiền thuê từ tháng 10 đến tháng 12/2024
Kê khai bổ sung giảm thuế VAT đầu ra tại tháng phát sinh hoá đơn gốc. Sau đó phần chênh lệch sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37/38 của tờ khai thuế GTGT ở kỳ hiện tại.
Em xử lý như vậy có ổn nhất chưa ạ. Em cám ơn
Công ty em đang cho cá nhân thuê căn hộ, cá nhân này đã thanh toán tiền thuê đến hết tháng 12/2024, công ty em cũng đã xuất hoá đơn đầy đủ đến 12/2024.
Nhưng hiện tại bên em đang bán lại căn hộ và bàn giao căn hộ bắt đầu từ ngày 01/10/2024 cho 1 công ty B, công ty B này sẽ thừa hưởng tiền thuê từ 01/10 đến 12/2024 luôn ạ.
Như vậy bên em đang tính xử lý là sẽ xuất hoá đơn điều chỉnh giảm tiền thuê từ tháng 10 đến tháng 12/2024
Kê khai bổ sung giảm thuế VAT đầu ra tại tháng phát sinh hoá đơn gốc. Sau đó phần chênh lệch sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37/38 của tờ khai thuế GTGT ở kỳ hiện tại.
Em xử lý như vậy có ổn nhất chưa ạ. Em cám ơn
