Anh chị cho em hỏi, cty e có xưởng to rồi cho 1 cty khác thuê lại, tiền điện hàng tháng bên điện lực xuất hđ cho bên em, bên em sẽ xuất lại cho bên cty thuê, e hạch toán như sau có đúng ko ạ, e bị lấn cấn phần thuế.
E nhận được hđ điện lực:
Nợ 641: 4.000.000
Nợ 138: 2.000.000 phần chi hộ
Nợ 133: 480.000 VAT của tổng hóa đơn.
Có 111/112: 6.480.000 trả tiền cho điện lực
E xuất hđ cho bên thuê:
Nợ 111/112: 2.000.000
Có 138: 2.000.0000
E thấy tk 138 đã cấn trừ hết nhưng e lấn cấn hđ e xuất ra cho bên thuê có phần thuế 8%, nghĩa là cái phần 2trieu kia là đã bao gồm thuế. vậy phần xuất thu tiền cho bên thuê e chỉ hạch toán vậy đúng ko ạ, có cần tách thuế ra ko e bị cấn sao đó ạ.
E nhận được hđ điện lực:
Nợ 641: 4.000.000
Nợ 138: 2.000.000 phần chi hộ
Nợ 133: 480.000 VAT của tổng hóa đơn.
Có 111/112: 6.480.000 trả tiền cho điện lực
E xuất hđ cho bên thuê:
Nợ 111/112: 2.000.000
Có 138: 2.000.0000
E thấy tk 138 đã cấn trừ hết nhưng e lấn cấn hđ e xuất ra cho bên thuê có phần thuế 8%, nghĩa là cái phần 2trieu kia là đã bao gồm thuế. vậy phần xuất thu tiền cho bên thuê e chỉ hạch toán vậy đúng ko ạ, có cần tách thuế ra ko e bị cấn sao đó ạ.
