Em chào a c ạ.
Công ty e là công ty xây dựng đã thi công hoàn thành xong 1 công trình (CT thi công từ năm 2018 đến 2023 xong) và có quyết toán tháng 12/2023. Đến tháng 9/2024 có phê duyệt quyết toán bị cắt giảm 150tr, phần khối lượng bị cắt giảm 150tr này lại thuộc về hóa đơn xuất từ 2021 là hóa đơn giấy thuế xuất 10%. Hóa đơn cuối cùng bên e xuất trả Chủ đầu tư là hóa đơn điện tử thuế 8% vào T12/2023.
Bên e có gọi cho Cán bộ chuyên quản thuế thì được hướng dẫn là hóa đơn xuất điều chỉnh giảm theo mức thuế xuất của hóa đơn gần nhất là 8%. Nhưng vì KL bị cắt thuộc phần thuế xuất 10% xuất năm 2021, bên cạnh đó cả Hồ sơ quyết toán và Phê duyệt quyết toán đều tách rõ ràng các cột Doanh thu là bao nhiêu, thuế 8%, 10% là bao nhiêu, nếu e xuất 8% thì thuế sẽ ít đi và doanh thu sẽ tăng lên lệch so với hồ sơ. Bên e có hỏi lại cán bộ thuế được trả lời lại rằng: Trường hợp này thì chị ấy chịu =))
Nhờ a c giúp e trường hợp trên ạ
Công ty e là công ty xây dựng đã thi công hoàn thành xong 1 công trình (CT thi công từ năm 2018 đến 2023 xong) và có quyết toán tháng 12/2023. Đến tháng 9/2024 có phê duyệt quyết toán bị cắt giảm 150tr, phần khối lượng bị cắt giảm 150tr này lại thuộc về hóa đơn xuất từ 2021 là hóa đơn giấy thuế xuất 10%. Hóa đơn cuối cùng bên e xuất trả Chủ đầu tư là hóa đơn điện tử thuế 8% vào T12/2023.
Bên e có gọi cho Cán bộ chuyên quản thuế thì được hướng dẫn là hóa đơn xuất điều chỉnh giảm theo mức thuế xuất của hóa đơn gần nhất là 8%. Nhưng vì KL bị cắt thuộc phần thuế xuất 10% xuất năm 2021, bên cạnh đó cả Hồ sơ quyết toán và Phê duyệt quyết toán đều tách rõ ràng các cột Doanh thu là bao nhiêu, thuế 8%, 10% là bao nhiêu, nếu e xuất 8% thì thuế sẽ ít đi và doanh thu sẽ tăng lên lệch so với hồ sơ. Bên e có hỏi lại cán bộ thuế được trả lời lại rằng: Trường hợp này thì chị ấy chịu =))
Nhờ a c giúp e trường hợp trên ạ
