Cần hỏi Hạch toán liên quan đến việc bảo hành TSCD

[Đức Trung]

Anh chị cho e hỏi các bút toán cần có trong trường hợp đổi trả bảo hành TSCD:
- Tháng 01/2024: Bên B mua TSCD của bên A
N 2112, 1332/ C 331: 1.32 tỷ
N 331/ C 1121: 1.32 tỷ
- Đã trích khấu hao: N 6274/ C 2141: 200tr
- Tháng 04/2024 phát sinh lỗi phải trả lại bảo hành, Bên B sẽ trả lại thiết bị cho bên A và bên A sẽ đổi cho bên B 1 thiết bị mới.
Bên A sẽ xuất HD thay thế cho HD tháng 01/2024 và xuất HD mới 04/2024. Vậy khi này bên B cần phải hạch toán nhũng bút toán nào ạ:
N 1388/ C2112, 1332: 1.32 tỷ (trả lại)
C 2112, 1332 / N 1388: 1.32 tỷ (nhận thiết bị mới)
Khi xử lý hóa đơn như vậy thì có bị phạt chậm nộp thuế VAT ko?
Cái phần 2141 của TSCD cũ đã ghi sổ thì có phải xử lý không hay coi như nó là phần đã trích của TSCD thay thế.

 

[Moon Sailor]

Anh chị cho e hỏi các bút toán cần có trong trường hợp đổi trả bảo hành TSCD:
- Tháng 01/2024: Bên B mua TSCD của bên A
N 2112, 1332/ C 331: 1.32 tỷ
N 331/ C 1121: 1.32 tỷ
- Đã trích khấu hao: N 6274/ C 2141: 200tr
- Tháng 04/2024 phát sinh lỗi phải trả lại bảo hành, Bên B sẽ trả lại thiết bị cho bên A và bên A sẽ đổi cho bên B 1 thiết bị mới.
Bên A sẽ xuất HD thay thế cho HD tháng 01/2024 và xuất HD mới 04/2024. Vậy khi này bên B cần phải hạch toán nhũng bút toán nào ạ:
N 1388/ C2112, 1332: 1.32 tỷ (trả lại)
C 2112, 1332 / N 1388: 1.32 tỷ (nhận thiết bị mới)
Khi xử lý hóa đơn như vậy thì có bị phạt chậm nộp thuế VAT ko?
Cái phần 2141 của TSCD cũ đã ghi sổ thì có phải xử lý không hay coi như nó là phần đã trích của TSCD thay thế.

N 1388/ C2112, 1332: 1.32 tỷ (trả lại)
N2112, N 1332 / C 1388: 1.32 tỷ (nhận thiết bị mới)
Ko bị phạt nộp chậm VAT
Cái phần 2141 của TSCD cũ đã ghi sổ thì phải xử Lý, không coi như nó là phần đã trích của TSCD thay thế.

 

[Đức Trung]

N 1388/ C2112, 1332: 1.32 tỷ (trả lại)
N2112, N 1332 / C 1388: 1.32 tỷ (nhận thiết bị mới)
Ko bị phạt nộp chậm VAT
Cái phần 2141 của TSCD cũ đã ghi sổ thì phải xử Lý, không coi như nó là phần đã trích của TSCD thay thế.

Cái chỗ 2141 đó e phải xử lý như nào mới đúng ạ. Và khi đó cái máy mới ta sẽ phải trích KH lại từ đầu phải ko ạ?

 

[Đức Trung]

N 1388/ C2112, 1332: 1.32 tỷ (trả lại)
N2112, N 1332 / C 1388: 1.32 tỷ (nhận thiết bị mới)
Ko bị phạt nộp chậm VAT
Cái phần 2141 của TSCD cũ đã ghi sổ thì phải xử Lý, không coi như nó là phần đã trích của TSCD thay thế.

Với cả cho e hỏi thêm về cái VAT: Họ sẽ xuất điều chỉnh giảm cái HD cũ, và xuất 1 cái HD mới vào tháng 04/2024 thì kê khai kiểu gì để ko bị phạt chậm nộp của tháng 01 ạ (Vì cái này chưa diễn ra nên e muốn hỏi để hiểu rõ thêm thôi ạ)
E cảm ơn!

 

[Moon Sailor]

Cái chỗ 2141 đó e phải xử lý như nào mới đúng ạ. Và khi đó cái máy mới ta sẽ phải trích KH lại từ đầu phải ko ạ?

2141 phần nào trích khấu hao rùi thì thôi, phần còn lại thì hạch toán bút toán điều chỉnh giảm 2141.
Cái máy mới ta sẽ trích KH từ đầu

Với cả cho e hỏi thêm về cái VAT: Họ sẽ xuất điều chỉnh giảm cái HD cũ, và xuất 1 cái HD mới vào tháng 04/2024 thì kê khai kiểu gì để ko bị phạt chậm nộp của tháng 01 ạ (Vì cái này chưa diễn ra nên e muốn hỏi để hiểu rõ thêm thôi ạ)
E cảm ơn!

Khai KHBS điều chỉnh giảm kỳ kê khai tháng 1/ 2024, khai mới cái hoá đơn mới vào tháng 4/2024.

 

[Đức Trung]

2141 phần nào trích khấu hao rùi thì thôi, phần còn lại thì hạch toán bút toán điều chỉnh giảm 2141.
Cái máy mới ta sẽ trích KH từ đầu


Khai KHBS điều chỉnh giảm kỳ kê khai tháng 1/ 2024, khai mới cái hoá đơn mới vào tháng 4/2024.

C cho e xin cái định khoản phần 2141, e nghĩ mãi ko ra . Vì trên kia khi mình trả lại cho họ đã ghi giảm hết 2112 rồi, bây giờ còn cái 2141: 200tr ko biết phải làm sao cho hết ạ

 

[Moon Sailor]

C cho e xin cái định khoản phần 2141, e nghĩ mãi ko ra . Vì trên kia khi mình trả lại cho họ đã ghi giảm hết 2112 rồi, bây giờ còn cái 2141: 200tr ko biết phải làm sao cho hết ạ

Em hạch toán Nợ 2141/ Có 711