Cần hỏi Kê khai thuế GTGT trong giai đoạn xây dựng

[Phamquy83]

Công ty em vẫn đang trong giai đoạn xây dựng cơ bản, chưa có doanh thu. Vậy những hóa đơn đầu vào, em có phải tách ra kê khai mẫu 01 và mẫu 02 ko ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Công ty em vẫn đang trong giai đoạn xây dựng cơ bản, chưa có doanh thu. Vậy những hóa đơn đầu vào, em có phải tách ra kê khai mẫu 01 và mẫu 02 ko ạ?

Khai mẫu 02/GTGT hết đi em

 

[Phamquy83]

Em cảm ơn ạ! Kiểm toán bên em đang bắt tách ra 01 và 02, bạn ý bảo chỉ những hóa đơn trực tiếp xây dựng cơ bản thì mới kê khai trên 02, còn các hóa đơn hh, dv dù phục vụ gián tiếp thì vẫn phải kê trên 01. Hóa đơn điện thoại, xăng dầu là gián tiếp nên phải kê trên 01

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em cảm ơn ạ! Kiểm toán bên em đang bắt tách ra 01 và 02, bạn ý bảo chỉ những hóa đơn trực tiếp xây dựng cơ bản thì mới kê khai trên 02, còn các hóa đơn hh, dv dù phục vụ gián tiếp thì vẫn phải kê trên 01. Hóa đơn điện thoại, xăng dầu là gián tiếp nên phải kê trên 01

kiểm toán nói đúng rồi em, cái gì liên quan dự án là 02, còn lại 01