Cần hỏi Kê khai hoá đơn điều chỉnh như thế nào?

chichi22

Kế Toán
Tham gia
29/1/24
Bài viết
57
Thích
8
em có 3 hoá đơn mua vào như này, hóa đơn tháng 7 điều chỉnh cho tháng 5.

Đây là dịch vụ phòng nghỉ (đã diễn ra vào tháng 5)
Hoá đơn mới kia là xuất lại cho đúng cho dịch vụ đó.Cho nên em đã kê khai 13.300k vào Q2 (theo hoá đơn mới)
Kê khai 13.300 vào Q2 có đúng ko ạ? Em phải kê khai 3 hoá đơn này như nào cho đúng ? Em cảm ơn ạ!



E99973F8-D2B7-4D8C-9B98-58EAE8F77770.jpeg
2EEA2F47-9DD1-4E44-A19C-DFD98D50DC94.jpeg
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
11,628
Thích
5,306
em có 3 hoá đơn mua vào như này, hóa đơn tháng 7 điều chỉnh cho tháng 5.

Đây là dịch vụ phòng nghỉ (đã diễn ra vào tháng 5)
Hoá đơn mới kia là xuất lại cho đúng cho dịch vụ đó.Cho nên em đã kê khai 13.300k vào Q2 (theo hoá đơn mới)
Kê khai 13.300 vào Q2 có đúng ko ạ? Em phải kê khai 3 hoá đơn này như nào cho đúng ? Em cảm ơn ạ!



Xem đính kèm 21558 Xem đính kèm 21559
Điều chỉnh cho tháng 5 thì KHBS lại tháng 5
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,435
Thích
10,396
- Vậy tháng 5 bên mua phải KHBS giảm 13.300k và kê khai vào quý 3 này ạ (mặc dù dịch vụ đó là thời điểm của tháng 5).

- Cho e gỏi thêm với bên bán thì kê khai vào quý mấy ạ
Nguyên tắc điều chỉnh cho hóa đơn gốc mà thay đổi thuế và doanh thu thì cả 2 bên đều phải KHBS lại kỳ gốc em nhé
 

chichi22

Kế Toán
Tham gia
29/1/24
Bài viết
57
Thích
8
Nguyên tắc điều chỉnh cho hóa đơn gốc mà thay đổi thuế và doanh thu thì cả 2 bên đều phải KHBS lại kỳ gốc em nhé
Dạ anh ơi nếu vậy trong trường hợp này của em thì là kê khai hóa đơn điều chỉnh khác Quý.
Vậy thì quý 2 e vẫn kê khai hóa đơn bị điều chỉnh là 13.300 (ngày ký hóa đơn vào tháng 5)
Quý 3: em kê khai hoá đơn điều chỉnh giảm và ghi âm: -13.300 đồng thời kê khai hóa đơn mới và ghi dương 13.300 (2 hóa đơn này ngày ký là tháng 7)
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,435
Thích
10,396
Dạ anh ơi nếu vậy trong trường hợp này của em thì là kê khai hóa đơn điều chỉnh khác Quý.
Vậy thì quý 2 e vẫn kê khai hóa đơn bị điều chỉnh là 13.300 (ngày ký hóa đơn vào tháng 5)
Quý 3: em kê khai hoá đơn điều chỉnh giảm và ghi âm: -13.300 đồng thời kê khai hóa đơn mới và ghi dương 13.300 (2 hóa đơn này ngày ký là tháng 7)
Khai KHBS lại kỳ gốc em
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ