Cần hỏi thuế gtgt từ chuyển nhượng bđs

[tranha]

Công ty chúng tôi phát sinh doanh thu từ hoạt động chuyển nhượng căn hộ khác tỉnh,vậy tôi có kê khai riêng theo mẫu 01/GTGT có hoạt đôngj chuyển nhượng và hoặt động thông thường được không, nộp tờ khai riêng cho Dự án tại nơi có bất động sản chuyển nhượng thì bắt đầu kê khai riêng từ thời điểm bắt đầu phát sinh thuế GTGT đầu vào của Dự án hay vẫn kê khai chung ở trụ sở chính đến khi Dự án bất động sản có doanh thu mới kê khai riêng. Nếu kể từ khi phát sinh doanh thu thì Công ty chúng tôi chuyển thuế đang kê ở tờ khai 01/GTGT trụ sở chính sang như thế nào?

 

[Nguyen Pham]

Công ty chúng tôi phát sinh doanh thu từ hoạt động chuyển nhượng căn hộ khác tỉnh,vậy tôi có kê khai riêng theo mẫu 01/GTGT có hoạt đôngj chuyển nhượng và hoặt động thông thường được không, nộp tờ khai riêng cho Dự án tại nơi có bất động sản chuyển nhượng thì bắt đầu kê khai riêng từ thời điểm bắt đầu phát sinh thuế GTGT đầu vào của Dự án hay vẫn kê khai chung ở trụ sở chính đến khi Dự án bất động sản có doanh thu mới kê khai riêng. Nếu kể từ khi phát sinh doanh thu thì Công ty chúng tôi chuyển thuế đang kê ở tờ khai 01/GTGT trụ sở chính sang như thế nào?

Bên bạn là đầu tư dự án để bán hay chỉ là bán 1, 2 căn hộ đã mua thôi

 

[tranha]

Bên bạn là đầu tư dự án để bán hay chỉ là bán 1, 2 căn hộ đã mua thôi

Bên m chỉ bán 1 căn hộ, ( khác tỉnh nơi có trụ sở cty)

 

[Nguyen Pham]

Bên m chỉ bán 1 căn hộ, ( khác tỉnh nơi có trụ sở cty)

- Đối với thuế GTGT: Người nộp thuế thực hiện khai thuế giá trị gia tăng và nộp hồ sơ khai thuế giá trị gia tăng với cơ quan thuế tại tỉnh nơi có bất động sản chuyển nhượng theo mẫu số 05/GTGT theo Thông tư 80/2021; nộp tiền thuế đã kê khai vào ngân sách nhà nước tại tỉnh nơi có bất động sản chuyển nhượng (1% trên giá chuyển nhượng).
- Đối với thuế TNDN
+ Tạm nộp 1% trên giá chuyển nhượng cho cơ quan thuế địa phương nơi có BĐS chuyển nhượng
+ Quyết toán tại cơ quan thuế quản lý trụ sở chính theo mẫu 03/TNDN kèm bảng phân bổ 03-8A/TNDN.

 

[mytrang1106]

- Đối với thuế GTGT: Người nộp thuế thực hiện khai thuế giá trị gia tăng và nộp hồ sơ khai thuế giá trị gia tăng với cơ quan thuế tại tỉnh nơi có bất động sản chuyển nhượng theo mẫu số 05/GTGT theo Thông tư 80/2021; nộp tiền thuế đã kê khai vào ngân sách nhà nước tại tỉnh nơi có bất động sản chuyển nhượng (1% trên giá chuyển nhượng).
- Đối với thuế TNDN
+ Tạm nộp 1% trên giá chuyển nhượng cho cơ quan thuế địa phương nơi có BĐS chuyển nhượng
+ Quyết toán tại cơ quan thuế quản lý trụ sở chính theo mẫu 03/TNDN kèm bảng phân bổ 03-8A/TNDN.

Cho em hỏi, cty em trực thuộc thuế bà rịa nhưng tài sản là căn hộ thuộc chi nhánh 1 là quận bình thạnh. Vậy trên tờ khai thuế GTGT 05/GTGT em ghi tên người nộp thuế là cty mẹ thuộc bà rịa hay tên chi nhánh 1 thuộc quận bình thạnh vậy anh?

 

[Nguyen Pham]

Cho em hỏi, cty em trực thuộc thuế bà rịa nhưng tài sản là căn hộ thuộc chi nhánh 1 là quận bình thạnh. Vậy trên tờ khai thuế GTGT 05/GTGT em ghi tên người nộp thuế là cty mẹ thuộc bà rịa hay tên chi nhánh 1 thuộc quận bình thạnh vậy anh?

phụ thuộc vào chi nhánh hạch toán phụ thuộc hay độc lập ah bạn. Nếu là chi nhánh độc lập thì khai của chi nhánh luôn. Nếu là chi nhánh phụ thuộc thì khai theo tên cty nhé bạn

 

[mytrang1106]

phụ thuộc vào chi nhánh hạch toán phụ thuộc hay độc lập ah bạn. Nếu là chi nhánh độc lập thì khai của chi nhánh luôn. Nếu là chi nhánh phụ thuộc thì khai theo tên cty nhé bạn

bên em là kê khai phụ thuộc ạ.
Nếu vậy trên tờ khai em ghi tên công ty chính, còn tài sản đó ở bình thạnh là ghi cơ quan thuế ở bình thạnh đúng ko ạ?

 

[Nguyen Pham]

bên em là kê khai phụ thuộc ạ.
Nếu vậy trên tờ khai em ghi tên công ty chính, còn tài sản đó ở bình thạnh là ghi cơ quan thuế ở bình thạnh đúng ko ạ?

đúng rồi bạn, khi lên tờ khai htkk se cho chọn tỉnh/tp và quận/huyện nhé

 

[mytrang1106]

đúng rồi bạn, khi lên tờ khai htkk se cho chọn tỉnh/tp và quận/huyện nhé

em cảm ơn.