Anh chị ơi, em nhờ các anh chị hướng dẫn giúp em ạ: Bên em hàng tháng có phát sinh chi phí bảo trì máy lọc nước, tháng 11 nhà cung cấp xuất hóa đơn số 8 bị sai số tiền, đầu tháng 12 xuất hóa đơn số 13 thay thế, nhưng do nhầm lẫn nên thay thế cho hóa đơn số 5 ở tháng 10 (đúng là phải thay thế hóa đơn số 8 tháng 11). Hóa đơn số 5 ở tháng 10 e đã được hoàn thuế rồi.
Cách xử lý 1: Em làm tờ khai bổ sung tháng 10, làm nộp thu hồi hoàn, tờ khai tháng 12 thì e điền số chênh lệch vào chỉ tiêu (37). Nhưng em lo sau này khi thanh tra có bị phạt không ạ.
Cách xử lý 2: Em yêu cầu nhà cung cấp xuất hóa đơn thay thế để thay cho hóa đơn số 13 tháng 12 số tiền như ở hóa đơn số 5 tháng 10 và 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn số 8 tháng 11. Như vậy thì em không cần làm lại tờ khai tháng 10 vì không bị ảnh hưởng tới tiền thuế gtgt đúng không ạ.
Anh chị hướng dẫn thêm giúp em hạch toán hóa đơn thay thế khác tháng như thế nào cho hợp lý với ạ
Cách xử lý 1: Em làm tờ khai bổ sung tháng 10, làm nộp thu hồi hoàn, tờ khai tháng 12 thì e điền số chênh lệch vào chỉ tiêu (37). Nhưng em lo sau này khi thanh tra có bị phạt không ạ.
Cách xử lý 2: Em yêu cầu nhà cung cấp xuất hóa đơn thay thế để thay cho hóa đơn số 13 tháng 12 số tiền như ở hóa đơn số 5 tháng 10 và 1 hóa đơn thay thế cho hóa đơn số 8 tháng 11. Như vậy thì em không cần làm lại tờ khai tháng 10 vì không bị ảnh hưởng tới tiền thuế gtgt đúng không ạ.
Anh chị hướng dẫn thêm giúp em hạch toán hóa đơn thay thế khác tháng như thế nào cho hợp lý với ạ
