Cần hỏi Phân bổ thuế GTGT không chịu thuế

[Andy911810]

Anh/chị cho em hỏi là em có tính phân bổ thuế GTGT không chịu thuế năm 2024 thì chỉ tiêu 41,43 trên tờ khai thấp hơn chỉ tiêu 41,43 trên phần mềm và sổ sách (cụ thể là em xem bảng cân đối tài khoản trên tk133 cao hơn tờ khai 1tr mấy) phần lệch 1tr mấy là do em tính phân bổ và trừ vào chỉ tiêu 25 trên tờ khai nên phần lệch giữa sổ và tờ khai thì em hạch toán như thế nào ạ

 

[Dung xinh]

Anh/chị cho em hỏi là em có tính phân bổ thuế GTGT không chịu thuế năm 2024 thì chỉ tiêu 41,43 trên tờ khai thấp hơn chỉ tiêu 41,43 trên phần mềm và sổ sách (cụ thể là em xem bảng cân đối tài khoản trên tk133 cao hơn tờ khai 1tr mấy) phần lệch 1tr mấy là do em tính phân bổ và trừ vào chỉ tiêu 25 trên tờ khai nên phần lệch giữa sổ và tờ khai thì em hạch toán như thế nào ạ

Tức là thuế GTGT ko đc khấu trừ bạn hạch toán vào chi phí tương ứng, Nếu là hàng hóa thì hạch toán thuế vào 156, Nếu là chi phí thì hạch toán phần thuế vào ci phí tương ứng, Nếu là TSCĐ thì phần thuế ko đc khấu trừ hạch toán vào nguyên giá