BCTC và Thuế GTGT

Hong.2005

Kế Toán
Tham gia
4/2/25
Bài viết
4
Thích
1
Xin chào anh chị. E vừa mới vào nghề và hiện đang gặp rắc rối, mong anh chị giúp đỡ và hướng dẫn em ạ. Em xin cảm ơn.

Q1.2024 e có nộp tờ khai GTGT. Đầu vào nhiều hơn đầu ra, đáng lẽ sẽ được khấu trừ thuế 200k thì e lại đóng thuế 1000k, do em ghi tờ khai điền thiếu mục 25 khấu trừ thuế.
Nay em làm BCTC 2024, phát hiện số dư cuối kỳ bên nợ của 1331 là 200k và 3331 là 1000k. Thì mới tra lại là do Q1.2024 e kê sai.

Bây giờ mình phải xử lý như nào để cuối kỳ bên nợ 1331 bằng 0 và 3331 bằng 0 ạ? Em cảm ơn các anh chị nhiều ạ!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
21,024
Thích
10,645
Xin chào anh chị. E vừa mới vào nghề và hiện đang gặp rắc rối, mong anh chị giúp đỡ và hướng dẫn em ạ. Em xin cảm ơn.

Q1.2024 e có nộp tờ khai GTGT. Đầu vào nhiều hơn đầu ra, đáng lẽ sẽ được khấu trừ thuế 200k thì e lại đóng thuế 1000k, do em ghi tờ khai điền thiếu mục 25 khấu trừ thuế.
Nay em làm BCTC 2024, phát hiện số dư cuối kỳ bên nợ của 1331 là 200k và 3331 là 1000k. Thì mới tra lại là do Q1.2024 e kê sai.

Bây giờ mình phải xử lý như nào để cuối kỳ bên nợ 1331 bằng 0 và 3331 bằng 0 ạ? Em cảm ơn các anh chị nhiều ạ!
Em khai bổ sung tờ khai quý 4/2024 lại, điền cho đúng lại thôi em, coi như nộp dư thuế, để đó bù trừ sau này.,
 

Hong.2005

Kế Toán
Tham gia
4/2/25
Bài viết
4
Thích
1
Em khai bổ sung tờ khai quý 4/2024 lại, điền cho đúng lại thôi em, coi như nộp dư thuế, để đó bù trừ sau này.,
E bị sai tờ Q1 ấy ạ. Giờ e bổ sung lại tờ Q1 2024. Rồi hoạch toán khấu trừ Q1 2024 bình thường. Phần tiền qua 2025 bù trừ sau thôi là đc đúng không ạ?
 

Hong.2005

Kế Toán
Tham gia
4/2/25
Bài viết
4
Thích
1
Dạ, em cảm ơn anh.

Sau khi nộp tờ khai bổ sung thì em cần làm thêm tk nào để được hoàn thuế ạ? Với lại sếp em chuyển tiền từ tài khoản cá nhân vào tài khoản công ty thì em phải làm bút toán và hạch toán như thế nào thì hợp lý ạ?
 

Gà Rừng

Kế Toán
Tham gia
27/11/24
Bài viết
45
Thích
23
Dạ, em cảm ơn anh.

Sau khi nộp tờ khai bổ sung thì em cần làm thêm tk nào để được hoàn thuế ạ? Với lại sếp em chuyển tiền từ tài khoản cá nhân vào tài khoản công ty thì em phải làm bút toán và hạch toán như thế nào thì hợp lý ạ?
Số dư nộp thuế để lại vậy á bạn, theo dõi sau tự bù trừ chứ có hoàn gì đâu á. Phần tiền nộp vào tài khoản công ty từ tiền sếp thì bạn xem bản chất của nó là khoản gì (nộp tiền vào ngân hàng hay mượn cá nhân để hạch toán cho chính xác)
 

Hong.2005

Kế Toán
Tham gia
4/2/25
Bài viết
4
Thích
1
Số dư nộp thuế để lại vậy á bạn, theo dõi sau tự bù trừ chứ có hoàn gì đâu á. Phần tiền nộp vào tài khoản công ty từ tiền sếp thì bạn xem bản chất của nó là khoản gì (nộp tiền vào ngân hàng hay mượn cá nhân để hạch toán cho chính xác)
Dạ là nộp tiền từ tk ngân hàng cá nhân sếp sang tk của công ty ạ. Không tăng vốn đầu tư nên em chưa biết hạch toán sao cho hợp lý. Mong anh chỉ điểm cho em ạ. Em cảm ơn anh ạ
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ