- Tham gia
- 17/3/21
- Bài viết
- 129
- Thích
- 17
Em chào các anh chị,
Anh chị cho em hỏi vấn đề như sau ạ:
Năm ngoái doanh nghiệp em lỗ. Năm nay doanh nghiệp em lãi.
- Trên Quyết toán thuế TNDN thì em chuyển lỗ năm ngoái và Lợi nhuận trước thuế - chuyển lỗ rồi nhân với 20% để ra số thuế phải nộp
- Nhưng trên cân đối tài khoản thì số thuế TNDN phải nộp lại tính bằng tổng doanh thu - tổng chi phí rồi nhân 20% không trừ chuyển lỗ ( Em đã làm bút toán chuyển lỗ năm trước là : N 4211/ Có 4212)
Dẫn đến số thuế trên QT lệch so với CĐTK
Vậy em làm như thế nào để số thuế trên CĐTK bằng với số thuế trên QT ạ ?
Anh chị cho em hỏi vấn đề như sau ạ:
Năm ngoái doanh nghiệp em lỗ. Năm nay doanh nghiệp em lãi.
- Trên Quyết toán thuế TNDN thì em chuyển lỗ năm ngoái và Lợi nhuận trước thuế - chuyển lỗ rồi nhân với 20% để ra số thuế phải nộp
- Nhưng trên cân đối tài khoản thì số thuế TNDN phải nộp lại tính bằng tổng doanh thu - tổng chi phí rồi nhân 20% không trừ chuyển lỗ ( Em đã làm bút toán chuyển lỗ năm trước là : N 4211/ Có 4212)
Dẫn đến số thuế trên QT lệch so với CĐTK
Vậy em làm như thế nào để số thuế trên CĐTK bằng với số thuế trên QT ạ ?