Cần hỏi Kính nhờ anh chị tư vấn giúp em trường hợp hóa đơn GTGT đầu ra điều chỉnh khác năm tài chính ạ?

[Nguyễn151084]

Công ty em có xuất cho Công ty A năm 2023 1 số hóa đơn bán hàng là mặt hàng KKKNT. Tuy nhiên bên A này mất khả năng thanh toán, sếp họ hiện đang thụ án tù hơn 10 năm, công ty cũng tan nát, bên e ko thể lấy được hợp đồng mua bán về, Công ty họ giờ cũng treo coi như ko hoạt động, ko thể chuyển khoản hợp lệ hóa đơn. E tính phương án điều chỉnh hóa đơn năm 2023 thành hóa đơn xuất bán cho chính cá nhân giám đốc Cty A, chịu thuế suất 5% và thu tiền mặt các hóa đơn này vào năm 2024. Vậy e xuất hóa đơn điều chỉnh vào thời điểm hiện tại năm 2025 thì có phải làm lại toàn bộ BCTC 2023, 2024 và nộp lại do điều chỉnh số thuế VAT phải nộp không ạ?

 

[Kế Toán SG]

Công ty em có xuất cho Công ty A năm 2023 1 số hóa đơn bán hàng là mặt hàng KKKNT. Tuy nhiên bên A này mất khả năng thanh toán, sếp họ hiện đang thụ án tù hơn 10 năm, công ty cũng tan nát, bên e ko thể lấy được hợp đồng mua bán về, Công ty họ giờ cũng treo coi như ko hoạt động, ko thể chuyển khoản hợp lệ hóa đơn. E tính phương án điều chỉnh hóa đơn năm 2023 thành hóa đơn xuất bán cho chính cá nhân giám đốc Cty A, chịu thuế suất 5% và thu tiền mặt các hóa đơn này vào năm 2024. Vậy e xuất hóa đơn điều chỉnh vào thời điểm hiện tại năm 2025 thì có phải làm lại toàn bộ BCTC 2023, 2024 và nộp lại do điều chỉnh số thuế VAT phải nộp không ạ?

Không chỉnh gì dc cả, cái này là rủi ro trong kinh doanh bạn nhé

 

[Nguyễn151084]

Vâng em cảm ơn anh chị