Cần hỏi tờ khai thuế gtgt có giá trị âm

[hien1989]

Dạ chào anh, em có câu hỏi về thuế gtgt nhờ anh tư vấn giúp em
công ty em kinh doanh sơn hóa đơn đầu vào quý 1 có số vat còn lại được khấu trừ là 23.500.000đ
quý 2 số thuế vat đầu ra là 19.000.000 đ vat đầu vào - 1.000.000đ vì lý do bên e nhận hóa đơn chiết khấu của khách có vat nhiều hơn vat đầu vào, vậy thì tờ khai vat quý 2 em có ghi nhận số âm ở chỉ tiêu 23 và 24 không

 

[Hoa Nguyen]

Dạ chào anh, em có câu hỏi về thuế gtgt nhờ anh tư vấn giúp em
công ty em kinh doanh sơn hóa đơn đầu vào quý 1 có số vat còn lại được khấu trừ là 23.500.000đ
quý 2 số thuế vat đầu ra là 19.000.000 đ vat đầu vào - 1.000.000đ vì lý do bên e nhận hóa đơn chiết khấu của khách có vat nhiều hơn vat đầu vào, vậy thì tờ khai vat quý 2 em có ghi nhận số âm ở chỉ tiêu 23 và 24 không

Em hỏi đọc không hiểu lắm.

 

[hien1989]

dạ là quý 2 em có hóa đơn đầu vào bao gồm hóa đơn vat được khấu trừ và hóa đơn chiết khấu thương mại, hóa đơn chiết khấu có số thuế vat nhiều hơn vat của hóa đơn được khấu trừ. nên vat đầu vào của quý 2 của em bị âm.

 

[Hoa Nguyen]

Em hỏi đọc không hiểu lắm.

Nếu quý 2 nhận hoá đơn chiết khấu của quý 1 trường hợp tờ khai không cho ghi âm ở chỉ tiêu 23,24,25 thì em lập tờ khai bổ sung quý 1 điều chỉnh giảm theo hoá đơn chiết khấu

 

[hien1989]

dạ em cảm ơn chị