Chào AC!
AC cho e hỏi, Cty e làm thầu xây dựng, Công trình Nhà nước theo tiến độ hoàn thành theo hợp đồng vào năm 10/2024. Nhưng đến 30/06/2025 mới nghiệm thu hoàn thành và xuất hóa đơn quyết toán cùng ngày.
Tại thời điểm 5/2025 Công ty thanh tra quyết toán năm 2020 -2024, kiểm tra thì phạt khoản này chưa xuất hóa đơn, và quyết định bị truy thu số VAT này.
Cty đã thực hiện nộp đầy đủ.
Hỏi:
1/ Số tiền VAT đã nộp hoạch toán như thế nào?
2/ Tờ khai GTGT T6 có phải kê khai phần VAT theo hóa đơn đã xuất để? Và được khấu trừ như thế nào?
3/ Và hoạch toán thế nào hóa đơn đã xuất thế nào?
Và trường hợp này còn cần hoạch toán hoặc xử lý như thế nào nữa? A chị chỉ giáo e với ạ
Cảm ơn Anh Chị
AC cho e hỏi, Cty e làm thầu xây dựng, Công trình Nhà nước theo tiến độ hoàn thành theo hợp đồng vào năm 10/2024. Nhưng đến 30/06/2025 mới nghiệm thu hoàn thành và xuất hóa đơn quyết toán cùng ngày.
Tại thời điểm 5/2025 Công ty thanh tra quyết toán năm 2020 -2024, kiểm tra thì phạt khoản này chưa xuất hóa đơn, và quyết định bị truy thu số VAT này.
Cty đã thực hiện nộp đầy đủ.
Hỏi:
1/ Số tiền VAT đã nộp hoạch toán như thế nào?
2/ Tờ khai GTGT T6 có phải kê khai phần VAT theo hóa đơn đã xuất để? Và được khấu trừ như thế nào?
3/ Và hoạch toán thế nào hóa đơn đã xuất thế nào?
Và trường hợp này còn cần hoạch toán hoặc xử lý như thế nào nữa? A chị chỉ giáo e với ạ
Cảm ơn Anh Chị
