Cần hỏi Chỉ tiêu 22 lấy từ Tờ khai chính thức hay tờ khai bổ sung thuế GTGT?

[MNP01]

Nếu kỳ trước có tờ khai bổ sung và kỳ này tiếp tục kê khai bổ sung thì CT 22 trên tờ khai bổ sung kỳ này bằng CT 43 tờ khai bổ sung kỳ trước đúng không ạ
VD Q1/24 - BS L1 làm tăng số thuế phải nộp => chỉ tiêu 43 = 0
đến Q2/24 đã nộp chính thức giờ kê bổ sung thì thì chỉ tiêu 22 sẽ ghi theo TK Q1 chính thức hay TK BS Q1 ạ.

 

[Hai_Yen]

Nếu kỳ trước có tờ khai bổ sung và kỳ này tiếp tục kê khai bổ sung thì CT 22 trên tờ khai bổ sung kỳ này bằng CT 43 tờ khai bổ sung kỳ trước đúng không ạ
VD Q1/24 - BS L1 làm tăng số thuế phải nộp => chỉ tiêu 43 = 0
đến Q2/24 đã nộp chính thức giờ kê bổ sung thì thì chỉ tiêu 22 sẽ ghi theo TK Q1 chính thức hay TK BS Q1 ạ.

Lấy CT 43 tờ lần đầu nha b

 

[MNP01]

vd Q2/24 ban đầu nộp 10đ
giờ đến Q3/25 mới phát hiện sai sót bổ sung Q1/24 => CT 43 = 0; dẫn đến Q2/24 thực tế sẽ tăng thêm bằng số tiền ban đầu đc chuyển từ CT 43 Q1 sang và Q2/24 cũng đang bị sai sót cần làm bổ sung lại thì e xử lý ntn ạ
vì đến hiện tài thì đã hết khấu trừ thuế chuyển sang kỳ sau rồi.

 

[Thức Nguyễn Văn]

vd Q2/24 ban đầu nộp 10đ
giờ đến Q3/25 mới phát hiện sai sót bổ sung Q1/24 => CT 43 = 0; dẫn đến Q2/24 thực tế sẽ tăng thêm bằng số tiền ban đầu đc chuyển từ CT 43 Q1 sang và Q2/24 cũng đang bị sai sót cần làm bổ sung lại thì e xử lý ntn ạ
vì đến hiện tài thì đã hết khấu trừ thuế chuyển sang kỳ sau rồi.

Trường hợp của em khi khai bổ sung 1/2024 xong khai bổ sung quý 2/2024 luôn, tại tờ khai bổ sung này gõ chỉ tiêu 37 số tiền quý 1/2024 giảm đi để đóng thêm tiền.

 

[MNP01]

Chỉ tiêu 37, 38 được điền trên tờ khai bổ sung ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chỉ tiêu 37, 38 được điền trên tờ khai bổ sung ạ

Trường hợp đặc biệt là điền
Tham khảo ở đây: https://baocaotaichinh.vn/tin-tuc/h...-sau-phat-sinh-thue-phai-nop-921043681-227250