Cần hỏi Kê khai thuế ntn khi xuất hóa đơn điều chỉnh giảm KL quyết toán?

[TUYETMAI711]

E chào mn ạ!
Cho e hỏi xíu nhé
Năm 2024 cty e làm nghiệm thu 100 triệu (đã xuất hóa đơn). Khách hàng đã thanh toán 50 triệu. Qua 2025 khách hàng báo công trình ko được duyệt vốn nữa nên Quyết toán giảm 50 triệu. Nên Cty e phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm KL.
Vậy e phải làm kê khai ntn ạ? Nhờ A/C tư vấn rõ giúp
E cảm ơn

 

[Khánh châu]

E chào mn ạ!
Cho e hỏi xíu nhé
Năm 2024 cty e làm nghiệm thu 100 triệu (đã xuất hóa đơn). Khách hàng đã thanh toán 50 triệu. Qua 2025 khách hàng báo công trình ko được duyệt vốn nữa nên Quyết toán giảm 50 triệu. Nên Cty e phải xuất hóa đơn điều chỉnh giảm KL.
Vậy e phải làm kê khai ntn ạ? Nhờ A/C tư vấn rõ giúp
E cảm ơn

TH nếu không ảnh hưởng đến số tiền đã nộp thì kê khai ở thời điểm hiện tại luôn ạ

 

[TUYETMAI711]

Giờ e xuất hóa đơn điều giảm KL tức là giảm doanh thu và giảm thuế GTGT đó ạ,
Thì e kê khai cái hóa đơn điều chỉnh này chung với kỳ kê khai Quý luôn hay phải làm tờ khai riêng để để khai hóa đơn điều chỉnh này ạ?

 

[Khánh châu]

Giờ e xuất hóa đơn điều giảm KL tức là giảm doanh thu và giảm thuế GTGT đó ạ,
Thì e kê khai cái hóa đơn điều chỉnh này chung với kỳ kê khai Quý luôn hay phải làm tờ khai riêng để để khai hóa đơn điều chỉnh này ạ?

Dạ kê khai kỳ hiện tại luôn ạ

 

[Thanh Hà-BRVT]

Giờ e xuất hóa đơn điều giảm KL tức là giảm doanh thu và giảm thuế GTGT đó ạ,
Thì e kê khai cái hóa đơn điều chỉnh này chung với kỳ kê khai Quý luôn hay phải làm tờ khai riêng để để khai hóa đơn điều chỉnh này ạ?

Bạn tìm hiểu lại cách xuất hoá đơn điều chỉnh giảm khối lượng nha.
Nếu khối lượng quyết toán là công trình nhà nước, có hồ sơ đầy đủ về việc giảm khối lượng=> XUẤT HOÁ ĐƠN MƠI VỚI NỘI DUNG ĐIỀU CHỈNH GIẢM (Không được xuất hoá đơn điều chỉnh cho hoá đơn gốc)
Và kê khai tại kì hiện tại