Cần hỏi Hóa đơn xuất t01-2026 cho doanh thu của năm 2025

[ketoan2023123]

Chào ACE

Cho mình hỏi, cty mình là doanh nghiệp vận tải, các khoản cước của T12/2025 mình phải đối chiếu xuất hóa đơn ngày 07/01/2025

Như vậy các hóa đơn của kỳ cước tháng 12/2025 nhưng xuất hóa đơn trong tháng 01/2026 phải hạch toán doanh thu và kê khai thuế đầu ra trong năm nào ạ

em cám ơn

 

[HongHue123]

Ghi nhận doanh thu năm 2025, tiền thuế thì tháng 01/2026 nhé ạ

 

[ketoan2023123]

Ghi nhận doanh thu năm 2025, tiền thuế thì tháng 01/2026 nhé ạ

mình hạch toán doanh thu 2025 và lên bảng kê thuế 2026 thé nào ạ, bạn chỉ mình với vì mình mới gặp trường hợp này ạ, cám ơn bạn

Còn chi phí năm 2025 mà hóa đơn đầu vào xuất năm 2026 thì hạch toán và kê khai thuế thế nào ạ

 

[Tra Tra]

- Năm phát sinh doanh thu : Nợ 138 (chi tiết theo khách hàng/ có 511)
- năm sau xuất hóa đơn ghi : nợ 131/ có 138: giá bán, có:333 (thuế VAT)

 

[ketoan2023123]

còn chi phí năm 2025 mà hóa đơn đầu vào xuất năm 2026 thì hạch toán và kê khai thuế thế nào ạ

 

[Tra Tra]

còn chi phí năm 2025 mà hóa đơn đầu vào xuất năm 2026 thì hạch toán và kê khai thuế thế nào ạ

Treo Có 331 hoặc 3388 (giá trị trước thuế) thôi e
Nợ đầu 6, có 331 (trước thuế)
Tháng sau hóa đơn về thì HT cả thuế vào
Kê khai thì hóa đơn kỳ nào kê kỳ đấy.

 

[ketoan2023123]

- Năm phát sinh doanh thu : Nợ 138 (chi tiết theo khách hàng/ có 511)
- năm sau xuất hóa đơn ghi : nợ 131/ có 138: giá bán, có:333 (thuế VAT)

nếu vậy phát sinh tài khoản 511 năm 2025 không khớp với số tổng doanh thu bán ra trên bảng kê đầu thuế đầu ra 2025 phải không ạ

 

[ketoan2023123]

Hóa đơn xuất 2026 nhưng doanh thu kê khai 2025 thì có bị phạt xuất hóa đơn sai thời điểm không ạ

 

[HongHue123]

Hóa đơn xuất 2026 nhưng doanh thu kê khai 2025 thì có bị phạt xuất hóa đơn sai thời điểm không ạ

Có 1 số ngành nghề được phép làm bảng đối chiếu, tra soát và xuất hóa đơn trong vòng 7 ngày sau ngày tra soát đó bạn