Tờ khai GTGT với hóa đơn thay thế

[Oanh xinh]

Các anh chị cho em hỏi trường hợp này vì em thấy hơi lấn cấn ạ:
1. Ngày hóa đơn gốc là 17/11/2025
2. Ngày hóa đơn thay thế là 17/12/2025
3. Ngày nộp tờ khai thuế gtgt là ngày 20/12/2025.
Kỳ khai thuế GTGT tháng 11 em đã bỏ 2 hóa đơn này ra. Vậy tháng 11 em kê khai như vậy có đúng ko ạ?
Em tìm hiểu lại thì kê khai hóa đơn thay thế vẫn ghi nhận doanh thu ở kỳ phát sinh thì phải kê khai vào tháng 11 mới đúng phải ko a?

 

[VanNguyen123]

Đúng r bạn, thay thế thì bạn kê vô cái kỳ bị thay thế, điều chỉnh thì kê khai kỳ phát hiện

 

[DinhKhoa]

Đúng r bạn, thay thế thì bạn kê vô cái kỳ bị thay thế, điều chỉnh thì kê khai kỳ phát hiện

chứ ko phải điều chỉnh thì kê khai kỳ bị điều chỉnh (kỳ gốc) ạ?

 

[Oanh xinh]

Đúng r bạn, thay thế thì bạn kê vô cái kỳ bị thay thế, điều chỉnh thì kê khai kỳ phát hiện

Nghĩa là em phải kê khai bổ sung lại tờ khai tháng 11 + doanh thu của 2 hóa đơn này vào. Tháng 12 em trừ 2 hd ra đúng ko ạ. Cứ bị lấn cấn làm sao . huhu

 

[T.T.Quỳnh Thư]

chứ ko phải điều chỉnh thì kê khai kỳ bị điều chỉnh (kỳ gốc) ạ?

nếu ảnh hưởng số Thuế thì phải kê khai về kỳ gốc.