Cần hỏi Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT

[thuytrantd]

Anh/chị cho em hỏi năm 2025 bên em đang sai tờ khai thuế gtgt các quý như sau:
Quý 1/2025 chỉ tiêu 43: 200.000.000 đ nhưng quý này kê khai thừa hóa đơn đầu vào nên dẫn đến phải nộp thêm 50.000.000 đ. Em đã làm tờ khai điều chỉnh về đúng số phải nộp vào chỉ tiêu 40.
Quý 2/2025 chỉ tiêu 22 sẽ lấy chỉ tiêu 43 ở quý 1/2025 là 200.000.000 nhưng do quý 1 phát sinh số phải nộp thêm, vậy em có được làm điều chỉnh chỉ tiêu 22 = 0 không do quý 2 nếu để chỉ tiêu 22 = 43 = 200.000.000 thì được khấu trừ nhưng do quý 1 phải nộp nên dẫn theo quý 2 cũng vẫn phải nộp thêm 30.000.000 đ.
Quý 3, 4/2025 cũng giống quý 2
Vậy các kỳ quý 2,3,4 có sửa chỉ tiêu 22 = 0 trên tờ khai điều chỉnh để ra số tiền phải nộp và số tiền chậm nộp đúng với các quý không ạ? Nhờ anh/chị hỗ trợ em ạ. Em cảm ơn!

 

[Ánh Nguyệt BCTC]

Anh/chị cho em hỏi năm 2025 bên em đang sai tờ khai thuế gtgt các quý như sau:
Quý 1/2025 chỉ tiêu 43: 200.000.000 đ nhưng quý này kê khai thừa hóa đơn đầu vào nên dẫn đến phải nộp thêm 50.000.000 đ. Em đã làm tờ khai điều chỉnh về đúng số phải nộp vào chỉ tiêu 40.
Quý 2/2025 chỉ tiêu 22 sẽ lấy chỉ tiêu 43 ở quý 1/2025 là 200.000.000 nhưng do quý 1 phát sinh số phải nộp thêm, vậy em có được làm điều chỉnh chỉ tiêu 22 = 0 không do quý 2 nếu để chỉ tiêu 22 = 43 = 200.000.000 thì được khấu trừ nhưng do quý 1 phải nộp nên dẫn theo quý 2 cũng vẫn phải nộp thêm 30.000.000 đ.
Quý 3, 4/2025 cũng giống quý 2
Vậy các kỳ quý 2,3,4 có sửa chỉ tiêu 22 = 0 trên tờ khai điều chỉnh để ra số tiền phải nộp và số tiền chậm nộp đúng với các quý không ạ? Nhờ anh/chị hỗ trợ em ạ. Em cảm ơn!

Điều chỉnh trên chỉ tiêu 37,38

 

[thuytrantd]

Điều chỉnh trên chỉ tiêu 37,38

Như vậy em sẽ phải chỉ điều chỉnh tờ khai quý 1/2025 vì liên quan đến chỉ tiêu 23. Còn các quý 2,3,4 liên quan đến chỉ tiêu 22 em không điều chỉnh các ờ khai này mà tự tính số tiền thuế phải nộp, tiền chậm nộp để nộp vào ngân sách. Đến quý 1/2026 cộng các chỉ tiêu 22 của 3 quý 2025 và chỉ tiêu 37,38. Em hiểu như thế có đúng không ạ?

 

[Ánh Nguyệt BCTC]

Như vậy em sẽ phải chỉ điều chỉnh tờ khai quý 1/2025 vì liên quan đến chỉ tiêu 23. Còn các quý 2,3,4 liên quan đến chỉ tiêu 22 em không điều chỉnh các ờ khai này mà tự tính số tiền thuế phải nộp, tiền chậm nộp để nộp vào ngân sách. Đến quý 1/2026 cộng các chỉ tiêu 22 của 3 quý 2025 và chỉ tiêu 37,38. Em hiểu như thế có đúng không ạ?

Vẫn phải nộp bổ sung cho các quý 1,2, 3, 4 sau đó quý 1/26 sẽ tính lại r đưa lại lên chỉ 37,38 1 lần nữa ạ.

 

[thuytrantd]

Vẫn phải nộp bổ sung cho các quý 1,2, 3, 4 sau đó quý 1/26 sẽ tính lại r đưa lại lên chỉ 37,38 1 lần nữa ạ.

Quý 2,3,4 em đang không biết điều chỉnh như thế nào vì chỉ sai chỉ tiêu 22 ạ. Nhờ chị hướng dẫn giúp em ạ