Cần hỏi Hạch toán thuế GTGT sau khi loại hóa đơn

[haiyen01051989]

Cả nhà cho em hỏi chút, năm 2023 bên em có mua hàng hóa của nhà cung cấp, bên e đã thanh toán đầy đủ cho nhà cung cấp. Nhưng đến năm 2025 nhà cung cấp đó không còn hoạt động tại địa chỉ kinh doanh nên hóa đơn bên em thuộc diện rủi ro. Bên em đã nộp lại tờ khai và nộp thuế GTGT phần phát sinh. cả nhà cho em hỏi là phần hạch toán trên sổ sách kế toán thì như thế nào khi làm lại BCTC năm 2023 ạ

 

[HoangDung]

Cả nhà cho em hỏi chút, năm 2023 bên em có mua hàng hóa của nhà cung cấp, bên e đã thanh toán đầy đủ cho nhà cung cấp. Nhưng đến năm 2025 nhà cung cấp đó không còn hoạt động tại địa chỉ kinh doanh nên hóa đơn bên em thuộc diện rủi ro. Bên em đã nộp lại tờ khai và nộp thuế GTGT phần phát sinh. cả nhà cho em hỏi là phần hạch toán trên sổ sách kế toán thì như thế nào khi làm lại BCTC năm 2023 ạ

Nợ 811 có 1331 sau đó gõ chi phí vào b4 trên tờ khai quyết toán thuế TNDn loại

 

[haiyen01051989]

Nợ 811 có 1331 sau đó gõ chi phí vào b4 trên tờ khai quyết toán thuế TNDn loại

phần thuế GTGT tính thêm cả phần thuế TNDN vào nữa ạ