Khai bổ sung thuế GTGT

[Tham_Nguyen]

A/C cho e hỏi với ạ:
Em phát hiện hạch toán thừa thuế GTGT hàng nhập khẩu -> làm giảm thuế GTGT đvao đc khấu trừ của Q1/25, tiền thuế phải nộp Q1/25 tăng lên. Hiện e chưa nộp BCTC 2025, thì e sửa lại hạch toán đúng, nộp lại tk gtgt Q1/25, nộp bsung tiền thuế gtgt đra.
Nhưng số dư tk 1331 cuối năm bị âm đúng số trên. thì e cóđc làm bút toán vào 31/12/25: Nợ 1331/có 33311: số tiền trênđể khớp số dư 1331 trên tk Q4/25đc hay khôngạ

 

[Tươi Đoàn]

A/C cho e hỏi với ạ:
Em phát hiện hạch toán thừa thuế GTGT hàng nhập khẩu -> làm giảm thuế GTGT đvao đc khấu trừ của Q1/25, tiền thuế phải nộp Q1/25 tăng lên. Hiện e chưa nộp BCTC 2025, thì e sửa lại hạch toán đúng, nộp lại tk gtgt Q1/25, nộp bsung tiền thuế gtgt đra.
Nhưng số dư tk 1331 cuối năm bị âm đúng số trên. thì e cóđc làm bút toán vào 31/12/25: Nợ 1331/có 33311: số tiền trênđể khớp số dư 1331 trên tk Q4/25đc hay khôngạ

Sau khi bạn sửa lại cái tờ khai điều chỉnh lại Thuế NK đó thì Bạn khấu trừ lại Thuế GTGT thử xem nha