Cần hỏi giám đốc chuyên hoàn ứng rồi lại tạm ứng để thanh toán lương cho nhân viên thì hạch toán sao?

[MLinh]

Anh/Chị cho em hỏi, công ty em giám đốc chuyên hoàn ứng rồi lại tạm ứng để thanh toán lương cho nhân viên.
VD: GD hoàn ứng 150tr
Nhân viên tạm ứng lương 150tr
Thì trường hợp này em cần hạch toán như thế nào để khớp sổ sách được ạ?

 

[HoangDung]

Anh/Chị cho em hỏi, công ty em giám đốc chuyên hoàn ứng rồi lại tạm ứng để thanh toán lương cho nhân viên.
VD: GD hoàn ứng 150tr
Nhân viên tạm ứng lương 150tr
Thì trường hợp này em cần hạch toán như thế nào để khớp sổ sách được ạ?

cứ hạch toán như bạn đã nói thôi bạn.

 

[MLinh]

Dạ hiện em đang làm theo cách trên thì thấy TK 141 lại dư âm nơ ạ
N112
C141: 150tr - GD

N141
C112: 150tr - NV

N3341
C141: 150tr - NV

N6421
C3341: 150tr -NV

 

[MLinh]

hiện em vẫn chưa rõ em hạch toán bị sai ở đâu, nhờ chị hỗ trợ giải đáp giúp em với ạ

 

[HoangDung]

Bạn phải xem khi gửi cho sếp thì gửi kiểu gì?
Sếp gửi lại thì gửi kiểu gì?
nó phải theo thực tế, chứ bạn tự nghĩ ra thì sao đúng được.

 

[MLinh]

dạ không, trước đó chưa có tạm ứng luôn á chị. Thực tế là chi tiền tạm ứng lương cho nhân viên, sau đó sếp hoàn ứng lại đúng số tiền đó. Nên trường hợp này em đang không biết xử lý như thế nào ấy ạ?

 

[HoangDung]

dạ không, trước đó chưa có tạm ứng luôn á chị. Thực tế là chi tiền tạm ứng lương cho nhân viên, sau đó sếp hoàn ứng lại đúng số tiền đó. Nên trường hợp này em đang không biết xử lý như thế nào ấy ạ?

Chi tiền tạm ứng là chi như nào? ko hiểu gì luôn? rồi sếp hoàn thế nào?

 

[MLinh]

dạ là tạm ứng lương 150tr cho nhân viên, xong nếu đúng thì là nhân viên hoàn ứng đúng không ạ? Nhưng người hoàn ứng lại là sếp. Nên em đang không rõ xử lý như thế nào nữa ạ?

 

[HoangDung]

dạ là tạm ứng lương 150tr cho nhân viên, xong nếu đúng thì là nhân viên hoàn ứng đúng không ạ? Nhưng người hoàn ứng lại là sếp. Nên em đang không rõ xử lý như thế nào nữa ạ?

bạn hỏi mà ko nỏi rõ gì cả
Tiền ở đâu mà có? bộ tự nhiên trên trời rơi xuống? rồi ai thực hiện chi lương? lấy tiền đâu chi?

 

[HoangDung]

Tóm lại trình tự hạch toán là thế này
1. Ghi nhận lương phải trả
Nợ 641/642/622 có 3341
2. Chi lương cho CBCNV
Nợ 3341 Có 111/112
Còn tiền ko có thì mượn, vay... sếp
Nợ 111/112 có 3388

 

[MLinh]

dạ là giám đốc hoàn ứng vào tài khoản ngân hàng của công ty, và chi lương từ tài khoản công ty luôn ạ

 

[HoangDung]

dạ là giám đốc hoàn ứng vào tài khoản ngân hàng của công ty, và chi lương từ tài khoản công ty luôn ạ

vậy là mượn tiền của GĐ chứ hoàn ứng gì bạn