Cần hỏi Thảo luận Thuế GTGT, TNDN

[Châu 20]

Em có trường hợp này nhờ mọi người hướng dẫn giúp em với ạ:
Bên em có hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu T12/ 2025 (Hóa đơn điều chỉnh giảm 100% doanh thu xuất vào T3/2026 - do viện trả lại hàng)
Thì:
- Thuế GTGT: Em kê khai bsung GTGT vào kỳ gốc T12/2025
- Thuế TNDN 2025: Làm và nộp lại Quyết toán TNDN 2025
- Báo cáo TC 2025: e có phải nộp lại không ạ?
E rất cảm ơn anh ak

 

[HoangDung]

Em có trường hợp này nhờ mọi người hướng dẫn giúp em với ạ:
Bên em có hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu T12/ 2025 (Hóa đơn điều chỉnh giảm 100% doanh thu xuất vào T3/2026 - do viện trả lại hàng)
Thì:
- Thuế GTGT: Em kê khai bsung GTGT vào kỳ gốc T12/2025
- Thuế TNDN 2025: Làm và nộp lại Quyết toán TNDN 2025
- Báo cáo TC 2025: e có phải nộp lại không ạ?
E rất cảm ơn anh ak

chỉ cần khbs thuế GTGT, TNDN còn hạch toán điều chỉnh vào 2026

 

[Châu 20]

chỉ cần khbs thuế GTGT, TNDN còn hạch toán điều chỉnh vào 2026

Vâng chị, tức là sau khi KKBS thuế TNDN => Ảnh hưởng đến Thuế TNDN, LNST thì em điều chỉnh vào năm 2026. Và bút toán giảm trừ công nợ N511, 33311/C131: hạch toán vào 2026
Không cần sửa lại và nộp lại BCTC 2025 phải không ạ?

 

[HoangDung]

Vâng chị, tức là sau khi KKBS thuế TNDN => Ảnh hưởng đến Thuế TNDN, LNST thì em điều chỉnh vào năm 2026. Và bút toán giảm trừ công nợ N511, 33311/C131: hạch toán vào 2026
Không cần sửa lại và nộp lại BCTC 2025 phải không ạ?

đúng rồi bạn, khi bạn điều chỉnh thuế GTGT, TNDN rồi thì ko cần quan tâm tới doanh thu và chỉ còn quan tâm tới công nợ thôi