Cần hỏi Kê khai thuế GTGT, thuế TNDN của hóa đơn không hợp pháp

[kimthuy]

Dạ nhờ anh/chị tư vấn giúp em ạ.
Công ty bị dính 01 hóa đơn năm tháng 10/2022 của một công ty ma. Giá trị thanh toán của hóa đơn là 2.7 triệu đồng.
Doanh thu năm 2022 là 16,7 tỷ đồng, hiện đến nay vẫn còn đang lỗ lũy kế và thuế GTGT vẫn còn chưa được khấu trừ hết chuyển sang kỳ sau.
Cho em hỏi là giờ em thực hiện loại bỏ hóa đơn, kê khai lại thuế GTGT quý 04/2022, còn thuế TNDN thì em thực hiện điều chỉnh giảm trực tiếp trong năm 2026 này được không ạ, vì giá trị trước thuế 2.7tr em thấy cũng khá nhỏ, không trọng yếu. Nếu điều chỉnh tờ khai thuế TNDN 2022 thì phải điều chỉnh tất cả các năm sau đó do dính lỗ lũy kế ạ.

 

[thaophuong###]

+ Khai bổ sung GTGT quý 04/2022.
+ Khai bổ sung quyết toán TNDN năm 2022.
+ Điều chỉnh lại lỗ chuyển các năm liên quan (nếu có)

Dạ nhờ anh/chị tư vấn giúp em ạ.
Công ty bị dính 01 hóa đơn năm tháng 10/2022 của một công ty ma. Giá trị thanh toán của hóa đơn là 2.7 triệu đồng.
Doanh thu năm 2022 là 16,7 tỷ đồng, hiện đến nay vẫn còn đang lỗ lũy kế và thuế GTGT vẫn còn chưa được khấu trừ hết chuyển sang kỳ sau.
Cho em hỏi là giờ em thực hiện loại bỏ hóa đơn, kê khai lại thuế GTGT quý 04/2022, còn thuế TNDN thì em thực hiện điều chỉnh giảm trực tiếp trong năm 2026 này được không ạ, vì giá trị trước thuế 2.7tr em thấy cũng khá nhỏ, không trọng yếu. Nếu điều chỉnh tờ khai thuế TNDN 2022 thì phải điều chỉnh tất cả các năm sau đó do dính lỗ lũy kế ạ.

 

[kimthuy]

+ Khai bổ sung GTGT quý 04/2022.
+ Khai bổ sung quyết toán TNDN năm 2022.
+ Điều chỉnh lại lỗ chuyển các năm liên quan (nếu có)

Dạ, em cảm ơn chị nhiều ạ