Chào cả nhà mình ạ!
Mn cho em hòi, bên em là công ty dịch vụ, kê khai theo quý, có 2 trường hợp như này ạ:
TH1: Có 1 hoá đơn sếp mua túi xách tặng khách hàng vào tháng 3, nhưng qua tháng 4 ko tặng nữa nên trả lại bên bán xuất hoá đơn giảm về 0.
TH2: Hai là cũng trong quý 2 bên em thanh lý một hợp đồng đã xuất 1 hoá đơn từ tháng 1, vì sự việc được giải quyết nhanh gọn hơn nên chi phí thấp hơn so với hoá đơn đã xuất, tháng 4 bên em cũng xuất một hoá đơn điều chỉnh giảm số tiền thừa của khách và hoàn lại tiền.
Thì cả 2 trường hợp trên em đều có thể kê khai thuế gtgt vào kỳ hiện tại của quý 2 đúng ko ạ?
Và khi kê khai thì vì túi xách em ko gộp chung được dòng nào trên pl 142, nên em ko kê vào PL này vì ko cho ghi số âm, còn tổng PL142 của em vẫn đang là số dương, vậy trên tờ khai chính em tự cộng số âm vào chỉ tiêu 23, 24 hay em nên ghi vào chỉ tiêu 37 ạ. Và với trường hợp 2 em cộng số âm điều chỉnh giảm vào tổng doanh thu nhập vào PL142 bình thường đúng ko ạ (chỉ tiêu này sau khi cộng số âm bên em vẫn dương)
Bài hơi dài cảm ơn mn đã đọc và hỗ trợ ạ!
Mn cho em hòi, bên em là công ty dịch vụ, kê khai theo quý, có 2 trường hợp như này ạ:
TH1: Có 1 hoá đơn sếp mua túi xách tặng khách hàng vào tháng 3, nhưng qua tháng 4 ko tặng nữa nên trả lại bên bán xuất hoá đơn giảm về 0.
TH2: Hai là cũng trong quý 2 bên em thanh lý một hợp đồng đã xuất 1 hoá đơn từ tháng 1, vì sự việc được giải quyết nhanh gọn hơn nên chi phí thấp hơn so với hoá đơn đã xuất, tháng 4 bên em cũng xuất một hoá đơn điều chỉnh giảm số tiền thừa của khách và hoàn lại tiền.
Thì cả 2 trường hợp trên em đều có thể kê khai thuế gtgt vào kỳ hiện tại của quý 2 đúng ko ạ?
Và khi kê khai thì vì túi xách em ko gộp chung được dòng nào trên pl 142, nên em ko kê vào PL này vì ko cho ghi số âm, còn tổng PL142 của em vẫn đang là số dương, vậy trên tờ khai chính em tự cộng số âm vào chỉ tiêu 23, 24 hay em nên ghi vào chỉ tiêu 37 ạ. Và với trường hợp 2 em cộng số âm điều chỉnh giảm vào tổng doanh thu nhập vào PL142 bình thường đúng ko ạ (chỉ tiêu này sau khi cộng số âm bên em vẫn dương)
Bài hơi dài cảm ơn mn đã đọc và hỗ trợ ạ!
