Anh/Chị cho em hỏi, cty em có 1 hóa đơn mua dịch vụ trên 5tr nhưng thanh toán tiền mặt, vậy phần tiền thuế VAT không được khấu trừ đó em có thể ghi nhận vào chi phí luôn để khỏi đưa lên tờ khai được không ạ?
VD: mua dịch vụ giá 10tr, VAT: 100k
N642: 10tr1
C111: 10tr1
Nếu em làm theo cách trên thì trên tờ khai thuế VAT, phần chỉ tiêu 23 (giá trị hàng hóa chưa có thuế GTGT) em để số tiền 10tr1 (bao gồm cả thuế), còn chỉ tiêu 25 em để 0
Hay em vẫn sẽ hạch toán có thuế VAT như thường (vẫn đưa lên tờ khai thuế cả chỉ tiêu 23 và 24, không điền vào chỉ tiêu 25), xong đến cuối kỳ em chuyển VAT đó sang chi phí ạ
N642: 10tr N1331: 100k
C111: 10tr1 N642: 100k
C1331: 100k
Cho em hỏi, em sẽ làm theo cách nào thì hợp lý ạ
VD: mua dịch vụ giá 10tr, VAT: 100k
N642: 10tr1
C111: 10tr1
Nếu em làm theo cách trên thì trên tờ khai thuế VAT, phần chỉ tiêu 23 (giá trị hàng hóa chưa có thuế GTGT) em để số tiền 10tr1 (bao gồm cả thuế), còn chỉ tiêu 25 em để 0
Hay em vẫn sẽ hạch toán có thuế VAT như thường (vẫn đưa lên tờ khai thuế cả chỉ tiêu 23 và 24, không điền vào chỉ tiêu 25), xong đến cuối kỳ em chuyển VAT đó sang chi phí ạ
N642: 10tr N1331: 100k
C111: 10tr1 N642: 100k
C1331: 100k
Cho em hỏi, em sẽ làm theo cách nào thì hợp lý ạ
