Các a/c cho e hỏi về cách điều chỉnh tờ khai thuế GTGT ạ.
Bên e phải điều chỉnh giảm hóa đơn đầu vào T1 và 4/2025: 10.000.000đ, khi làm tờ khai BS T1+4/2025 thì không phát sinh thuế phải nộp mà chỉ làm giảm thuế GTGT được khấu trừ đi 10.000.000đ, nhưng đến T10/25 trên tờ khai chính thức bên e phải nộp thuế.
Vậy 10.000.000đ kia e sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ T10.25 để nộp thêm thuế GTGT, hay e sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ T9/26 hiện tại ạ (nếu điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ T9/26 thì bên e chỉ bị giảm thuế được khấu trừ thôi, không phát sinh thuế phải nộp)
Bên e phải điều chỉnh giảm hóa đơn đầu vào T1 và 4/2025: 10.000.000đ, khi làm tờ khai BS T1+4/2025 thì không phát sinh thuế phải nộp mà chỉ làm giảm thuế GTGT được khấu trừ đi 10.000.000đ, nhưng đến T10/25 trên tờ khai chính thức bên e phải nộp thuế.
Vậy 10.000.000đ kia e sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ T10.25 để nộp thêm thuế GTGT, hay e sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ T9/26 hiện tại ạ (nếu điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của kỳ T9/26 thì bên e chỉ bị giảm thuế được khấu trừ thôi, không phát sinh thuế phải nộp)
