Cần hỏi Tờ khai GTGT quý bị sai thì khai KHBS thế nào?

[phuongnth88]

Cho e hỏi là bên e có: tờ khai quy4/2019 chính thức bị sai do cộng tổng bị thiếu dòng ở cả chỉ tiêu (23)=15tr + (24)=20tr, e đã nộp lại KHBS L1 cộng đúng-nhưng chưa kê vào Ctieu (38) Tk chính thức nào.
Đến Q3/2020 e xin hoàn và nộp lại KHBS Q4/2019 L2 điều chỉnh giảm phần tăng thuế GTGT đã khai để đúng với quy định đc hoàn.
Giờ e đang bị lệch sổ KT và tờ khai GTGT ctieu(23)=15tr, ctieu(24)=20tr
Giờ e khai lại Q4/2019 đúng và kê phần thuế GTGT thiếu vào Ctieu (38) để ko bị thay đổi sổ có đc ko ạ, có ảnh hưởng đến hoàn tiếp theo ko ạ.E cảm ơn ạ.

 

[HoangDung]

Cho e hỏi là bên e có: tờ khai quy4/2019 chính thức bị sai do cộng tổng bị thiếu dòng ở cả chỉ tiêu (23)=15tr + (24)=20tr, e đã nộp lại KHBS L1 cộng đúng-nhưng chưa kê vào Ctieu (38) Tk chính thức nào.
Đến Q3/2020 e xin hoàn và nộp lại KHBS Q4/2019 L2 điều chỉnh giảm phần tăng thuế GTGT đã khai để đúng với quy định đc hoàn.
Giờ e đang bị lệch sổ KT và tờ khai GTGT ctieu(23)=15tr, ctieu(24)=20tr
Giờ e khai lại Q4/2019 đúng và kê phần thuế GTGT thiếu vào Ctieu (38) để ko bị thay đổi sổ có đc ko ạ, có ảnh hưởng đến hoàn tiếp theo ko ạ.E cảm ơn ạ.

Bạn trình bày ngắn gọn đã khai như thế nào? sau đó chỉnh ra sao để mọi người xem, trình bày mình xem qua không hiểu

 

[phuongnth88]

-Q4/2019 e cộng sai dòng tổng tại

​

1Giá trị và thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào[23]thiếu 15tr[24]thiếu 20tr

-> E Đã nộp lại tờ khai bổ sung điều chỉnh đúng và lên sổ 2019.
Nhưng chưa điền trên TK chính thức nào chỉ tiêu 38 số Thuế tăng đó( Tiền thuế 20tr thiếu)
-TK Q3/2020 E xin hạ hoàn GTGT+ Điều chỉnh giảm [37] =Tiền thuế 20tr thiếu, nộp lại KHBS Q4/2019 ko tăng GTGT để đúng quy định là trong kì hoàn ko đc tăng GTGT.
Nên giờ sổ KT của e bị lệch so với tờ khai :
1Giá trị và thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào[23]thiếu 15tr[24]thiếu 20tr

​

 

[HoangDung]

-Q4/2019 e cộng sai dòng tổng tại

​

1Giá trị và thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào[23]thiếu 15tr[24]thiếu 20tr

-> E Đã nộp lại tờ khai bổ sung điều chỉnh đúng và lên sổ 2019.
Nhưng chưa điền trên TK chính thức nào chỉ tiêu 38 số Thuế tăng đó( Tiền thuế 20tr thiếu)
-TK Q3/2020 E xin hạ hoàn GTGT+ Điều chỉnh giảm [37] =Tiền thuế 20tr thiếu, nộp lại KHBS Q4/2019 ko tăng GTGT để đúng quy định là trong kì hoàn ko đc tăng GTGT.
Nên giờ sổ KT của e bị lệch so với tờ khai :
1Giá trị và thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào[23]thiếu 15tr[24]thiếu 20tr

​

Tóm lại là bạn vẫn đang sai chưa có KHBS, nên giờ làm KHBS lại rồi gõ vào chỉ tiêu 37, 38 tờ khai quý 4/2020 nếu làm tăng hoặc giảm thuế GTGT khấu trừ.

Còn nếu làm giảm tiền thuế được hoàn thì mang nộp ngân sách nhà nước là xong, ko gõ 37 hay 38 gì cả.

 

[phuongnth88]

Tóm lại là bạn vẫn đang sai chưa có KHBS, nên giờ làm KHBS lại rồi gõ vào chỉ tiêu 37, 38 tờ khai quý 4/2020 nếu làm tăng hoặc giảm thuế GTGT khấu trừ.

Còn nếu làm giảm tiền thuế được hoàn thì mang nộp ngân sách nhà nước là xong, ko gõ 37 hay 38 gì cả.

 

[phuongnth88]

Dạ vâng ạ, e cảm ơn nhiều.